工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金更新的招募说明              书         （2024 年第 2 号）      基金照管东说念主：工银瑞信基金照管有限公司      基金托管东说念主：中国栽培银行股份有限公司 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书                         环节请示   本基金经中国证券监督照管委员会 2009 年 1 月 5 日证监许可﹝2009﹞6 号文核准召募。 本基金基金合同于 2009 年 3 月 5 日成效。   基金照管东说念主保证本招募说明书的内容着实、准确、完好。本招募说明书经中国证监会 核准，但中国证监会对本基金召募的核准，并不标明其对本基金的价值和收益作出本色性 判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。   投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应谨慎阅读本招募说明书和基金家具 贵府概要，全面强硬本基金家具的风险收益特征，应充分研究投资者自身的风险承受智商， 并对认购（或申购）基金的意愿、时机、数目等投资行径作出寂寥决策。基金照管东说念主提醒 投资者基金投资的“买者自夸”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营情景与基金净 值变化导致的投资风险，由投资者自行包袱。   本基金投资于证券商场，基金净值会因为证券商场波动等因素产生波动，投资者在投 老本基金前，应全面了解本基金的家具性情，感性判断商场，并承担基金投资中出现的各 类风险，包括：因政事、经济、社会等环境因素对质券价钱产生影响而形成的系统性风险、 个别证券私有的非系统性风险、基金照管东说念主在基金照管实施过程中产生的基金照管风险、 本基金的特定风险等等。本基金属于股票型基金，风险与收益高于混杂基金、债券基金与 货币商场基金。本基金为指数型基金，领受完全复制策略，追踪标的指数商场阐扬，地方 为获取商场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金家具。本基金开动召募净值 吃亏。   基金的过往事迹并不预示其将来阐扬。   基金照管东说念主照管的其它基金的事迹并不组成对本基金事迹阐扬的保证。基金照管东说念主依 照恪称职守、憨厚信用、严慎勉力的原则照管和运用基金财产，但不保证基金一定盈利， 也不保证最低收益。   本基金的投资范围包括存托凭证，若投资可能濒临中国存托凭证价钱大幅波动甚而出 现较大吃亏的风险，以及与翻新企业、境外刊行东说念主、中国存托凭证刊行机制以及走动机制 等关系的风险。   本基金为指数基金，投资者投资于本基金濒临追踪舛误阻抑未达约定地方、指数编制 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                       更新的招募说明书 机构住手服务、成份股停牌等潜在风险，详见本基金招募说明书 “风险揭示”部分。   当本基金握有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，基金照管东说念主履行相应要领后， 不错启用侧袋机制，具体详见基金合同和招募说明书的考虑章节。侧袋机制实施期间，基 金照管东说念主将对基金简称进行特殊鲜艳，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额握有东说念主 仔细阅读关系内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。   本基金本次更新招募说明书，更新了前言、释义、基金份额的申购与赎回、基金的收 益与分派、基金的用度与税收、基金的信息表现等章节，关系信息更新截止日为 2024 年 务数据未经审计）。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                                                                                     更新的招募说明书 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                    更新的招募说明书                       一、绪 言      《工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金更新的招募说明书》（以下简称“本招募说明书” 或“招募说明书”）依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、 《证券投资基金销售照管办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开召募证券投资基金运 作照管办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开召募证券投资基金信息表现照管办法》、 《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险照管规则》                        （以下简称“《流动性风险规则》”）、 《公开召募证券投资基金运作指挥第 3 号——指数基金指挥》（以下简称“《指数基金指 引》”）、《个东说念主待业金投资公开召募证券投资基金业务照管暂行规则》（以下简称“《暂行 规则》”）偏激他考虑法律法例以及《工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金基金合同》（以 下简称“基金合同”）编写。      本招募说明书进展了工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金的投资地方、策略、风险、费 率等与投资者投资决策考虑的全部必要事项，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本招募说 明书。      基金照管东说念主承诺本招募说明书不存在职何作假记录、误导性叙述或者紧要遗漏，并对其 着实性、准确性、完好性承担法律职责。      本基金根据本招募说明书所载明的贵府央求召募。本招募说明书由工银瑞信基金照管有 限公司评释。本基金照管东说念主莫得寄予或授权任何其他东说念主提供未在本招募说明书中载明的信息， 或对本招募说明书作任何评释或者说明。      本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金 当事东说念主之间权利、义务的法律文献。基金投资者自依基金合同取得基金份额，即成为基金份 额握有东说念主和基金合同确当事东说念主，其握有基金份额的行径本人即标明其对基金合同的承认和接 受，并按照《基金法》          、基金合同偏激他考虑规则享有权利、承担义务。基金投资者欲了解 基金份额握有东说念主的权利和义务，应详备查阅基金合同。                       二、释 义      在本招募说明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 补充 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                            更新的招募说明书 投资基金托管左券》及对该托管左券的任何有用更正和补充 行政规章以偏激他对基金合同当事东说念主有不绝力的决定、决议、通告等            ：指 2003 年 10 月 28 日经第十届寰球东说念主民代表大会常务委员会第五次会议 通过，并经 2012 年 12 月 28 日第十一届寰球东说念主民代表大会常务委员会第三十次会议更正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施的，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届寰球东说念主民代表大会常务委员 会第十四次会议《寰球东说念主民代表大会常务委员会对于修改等七部法 律的决定》修改的《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其每每作念出的更正 投资基金销售照管办法》及颁布机关对其每每作念出的更正 开召募证券投资基金信息表现照管办法》及颁布机关对其每每作念出的更正 集证券投资基金运作照管办法》及颁布机关对其每每作念出的更正 《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险照管规则》及颁布机关对其每每作念出的更正 开召募证券投资基金运作指挥第 3 号——指数基金指挥》及颁布机关对其每每作念出的更正 体，包括基金照管东说念主、基金托管东说念主和基金份额握有东说念主 东说念主证件等有用身份证件的中国公民，以及依据考虑法律法例规则或中国证监会批准可投资于 证券投资基金的其他当然东说念主 注册登记并存续或经考虑政府部门批准竖立并存续的企业法东说念主、作事法东说念主、社会团体或其他 组织 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书 券商场的中国境外的机构投资者 监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称 份额的申购、赎回、颐养、非走动过户、转托管及按时定额投资等业务 资历并与基金照管东说念主签订了基金销售服务代理左券，代为办理基金销售业务的机构 基金账户的建立和照管、基金份额注册登记、基金销售业务的说明、计帐和结算、代理披发 红利、建立并督察基金份额握有东说念主名册等 信基金照管有限公司或接受工银瑞信基金照管有限公司寄予代为办理本基金注册登记业务 的机构 基金份额余额偏激变动情况的账户 金的基金份额变动及结余情况的账户 东说念主向中国证监会办理基金备案手续收场，并赢得中国证监会书面说明的日历 计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 个月 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 是表率基金照管东说念主所照管的证券投资基金注册登记方面的业务法则，由基金照管东说念主、基金托 管东说念主、基金注册登记机构、基金销售机构、投资者偏激他考虑各方共同盲从 份额的行径 兑换为现款的行径 央求将其握有基金照管东说念主照管的、某一基金的基金份额颐养为基金照管东说念主照管的、且由合并 注册登记机构办理登记结算的其他基金基金份额的行径 托管到另一销售机构的行径 金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资东说念主指定银行账户内自动完成扣款及基 金申购央求的一种投资方式 中转出央求份额总和后扣除申购央求份额总和及基金颐养中转入央求份额总和后的余额)超 过上一怒放日基金总份额的 10% 已兑现的其他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的省俭 他资产的价值总和 额净值的过程 （包括基金照管东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电子表现网站）等媒介 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                        更新的招募说明书 照管东说念主、基金托管东说念主签署之日后发生的，使基金合同当事东说念主无法全部或部分履行基金合同的 任何事件，包括但不限于洪水、地震偏激他当然灾害、战争、骚乱、失火、政府征用、充公、 恐怖辛勤、传染病传播、法律法例变化、突发停电或其他突发事件、证券走动所非平常暂停 或住手走动 金时收取认购/申购用度、赎回用度，并不再从本类别基金资产上钩提销售服务费的基金份 额 申购用度、赎回时收取赎回用度，且从本类别基金资产上钩提销售服务费的基金份额 户申购、赎回的基金份额 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个走动日以上的逆回购与银行按时进款（含协 议约定有条件提前支取的银行进款）                、停牌股票、流畅受限的新股及非公蛊卦行股票、资产 支握证券、因刊行东说念主债务背信无法进行转让或走动的债券等 式，将基金调整投资组合的商场冲击成安分派给履行申购、赎回的投资者，从而减少对存量 基金份额握有东说念主利益的不利影响，确保投资者的正当权益不受毁伤并得到公说念对待 偏激更新 置计帐，主见在于有用阻难并化解风险，确保投资者得到公说念对待，属于流动性风险照管工 具。侧袋机制实施期间，原有账户称为主袋账户，特殊账户称为侧袋账户               （一）无可参考的活跃商场价钱且领受估值时期仍导致公允价值存 在紧要不确定性的资产；（二）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重 大不确定性的资产；（三）其他资产价值存在紧要不确定性的资产                        三、基金照管东说念主     （一）基金照管东说念主概况     称号：工银瑞信基金照管有限公司     住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901     办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新高大厦 A 座 6-9 层 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书   邮政编码：100033   法定代表东说念主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准竖立机关：中国证监会   批准竖立文号：中国证监会证监基金字200593 号   计划范围：基金召募、基金销售、资产照管及中国证监会许可的其他业务   组织体式：有限职责公司   注册老本：贰亿元东说念主民币   考虑东说念主：朱碧艳   考虑电话：400-811-9999   股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册老本的 80%；瑞士信贷银行股份有限 公司占公司注册老本的 20%。   存续期间：握续计划   （二）主要东说念主员情况   赵桂才先生，硕士，高等经济师，现任工银瑞信基金照管有限公司党委文牍、董事长、 法定代表东说念主。1990 年 7 月加入中国工商银行，先后在中国工商银行买卖信贷部、营业部和 公司业务二部就业，先后任副处长、处长、副总司理。2013 年 1 月至 2016 年 1 月，任工银 巴西实施董事、总司理；2016 年 1 月至 2020 年 12 月，任工银租出党委文牍、实施董事、 总裁。2020 年加入工银瑞信基金照管有限公司。   高翀先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金照管有限公司党委副文牍、总司理。2000 年 7 月至 2021 年 7 月，历任中国工商银行总行办公室副主任，资产照管部副总司理；中国 工商银行上海市分行副行长、党委委员。2021 年加入工银瑞信基金照管有限公司。   洪贵路先生，董事，中国工商银行政策照管与投资者关系部高等人人、专职董事。历任 农行监事会副处长、处长，中国工商银行监事会办公室处长、监事会办公室称职监督处处长。 曾赴好意思国乔治华盛顿大学学习。   林清胜先生，董事，高等经济师，中国东说念主民大学经济学博士，中国工商银行政策照管与 投资者关系部人人、专职董事。历任工行厦门同安支行行长、工行厦门分行国外业务部总经 理、总行国外结算单证中心副总司理、工行厦门分行人人。   胡知鸷女士，董事，瑞银集团中国区总裁、瑞银证券有限职责公司董事长、瑞银全球投 资银行中国区主席。毕业于英国剑桥大学，在瑞士信贷及瑞士银行等金融机构就业逾二十年， 曾担任瑞士信贷（香港）有限公司亚太区投资银行部副主席、中国区副主席、中国区首席执 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                       更新的招募说明书 行官，瑞信证券（中国）有限公司董事、董事长。   Alan H Smith 先生，寂寥董事，法学学士，香港太平名流，香港讼师公会讼师。历任 云顶香港有限公司副董事长，怡富控股有限公司董事长，香港大学法律专科讲师，恒生指数 参谋人委员会委员，香港会德丰集团筹商委员会委员，香港病院照管局公积金预备受托东说念主，香 港证监会要领复检委员会委员，香港政府经济参谋人委员会发展局成员，香港联合走动所新市 场发展就业小组主席，曾被《亚洲金融》杂志评为“年度银大师”。   陈忠阳先生，寂寥董事，中国东说念主民大学金融学博士，现任中国东说念主民大学财政金融学院应 用金融系训诫，金融风险照管就业室主任，中国国度风险照管模范化时期委员会委员、中国 银行业从业东说念主员资历认证老成人人，曾任中国东说念主民大学国外学院副院长。主要研究领域为金 融风险照管、金融监管。   伏军先生，寂寥董事，北京大学法学博士，现任对外经济贸易大学法学院训诫、博士生 导师、国外法学系主任、国外法学教工党支部文牍，北京金融法院人人筹商委员会委员、最 妙手民法院仲裁与司法研究基地（对外经贸大学）实檀越任、中国法学会国外经济法学研究 会副秘书长、中国法学会国外金融法专科委员会副主任、中国法学会银行法学研究会理事。   姚伟浩先生，监事，毕业于不列颠哥伦比亚大学（UBC），现任瑞银资管中国及香港区财 富照管、基金分销部主管，瑞银资产照管香港区主管。姚伟浩先生在瑞银就业逾 9 年，负责 照管和发展中国内地、香港和澳门的销售业务和客户服务。   洪波女士，监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005 年至 2008 年任安永华明司帐师事务所 高等审计员；2008 年至 2009 年任民生证券有限职责公司监察稽核总部业务主管；2009 年加 入工银瑞信，现任法律合规部总司理，兼任工银瑞信资产照管（国外）有限公司董事、工银 瑞信投资照管有限公司监事。   倪莹女士，监事，硕士。2000 年至 2009 年任职于中国东说念主民大学，历任副科长、科长， 校团委副文牍。2009 年至 2011 年赴任于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011 年加入 工银瑞信，现任东说念主力资源部总司理。   章琼女士，监事，硕士。2001 年至 2003 年任职于富友证券财务部；2003 年至 2005 年 任职于星河基金，担任注册登记专员。2005 年加入工银瑞信，现任中央走动室总司理。   赵桂才先生，董事长，简历同上。   高翀先生，总司理，简历同上。   朱碧艳女士，硕士，国外注册里面审计师，现任工银瑞信基金照管有限公司党委委员、 督察长、风险官。1997 年 6 月至 2000 年 1 月，任中国华融相信投资公司证券总部债券部经 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                            更新的招募说明书 理；2000 年 1 月至 2005 年 6 月，任中国华融资产照管公司投资银行部、证券业务部高等副 司理。2005 年加入工银瑞信基金照管有限公司。   郝炜先生，硕士，现任工银瑞信基金照管有限公司党委委员、副总司理。2001 年 4 月 至 2005 年 6 月，任职于中国工商银行资产托管部。2005 年加入工银瑞信基金照管有限公司， 兼任工银瑞信投资照管有限公司董事。   许长勇先生，硕士，高等经济师，金融风险照管师（FRM），现任工银瑞信基金照管有限 公司党委委员、副总司理。2005 年 6 月加入中国工商银行，先后在总行信贷照管部、授信 业务部、公司金融业务部就业，先后担任副处长、处长。2017 年加入工银瑞信基金照管有 限公司，兼任工银瑞信投资照管有限公司董事长。   王建先生，硕士，高等工程师，现任工银瑞信基金照管有限公司首席信息官。1996 年 7 月参预中国工商银行山东分行规划中心就业；2002 年 5 月至 2011 年 11 月，历任中国工商 银行山东分行蛊卦运行中心副主任、信息科技部副总司理、资深时期司理；2011 年 11 月至 职于中国工商银行总行，先后任家具翻新照管部总司理助理、家具翻新照管部家具人人、金 融科技部家具人人。2022 年加入工银瑞信基金照管有限公司。   李剑峰先生，硕士，现任工银瑞信基金照管有限公司首席投资官。2003 年 7 月至 2008 年 4 月，任中央国债登记结算有限职责公司高等副司理。2008 年加入工银瑞信基金照管有 限公司。   张波先生，双学士学位，现任工银瑞信基金照管有限公司首席营销官。1998 年 7 月至 部高等司理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月，任天弘基金商场拓展部总司理助理。2005 年加入 工银瑞信基金照管有限公司，兼任工银瑞信资产照管（国外）有限公司董事长、工银瑞信投 资照管有限公司董事。   欧阳凯先生，硕士，现任工银瑞信基金照管有限公司首席固收投资官。2002 年 7 月至 券投资部业务董事；2006 年 5 月至 2010 年 3 月，任中海基金照管有限公司基金司理；2010 年加入工银瑞信基金照管有限公司。   刘伟琳女士，博士研究生，14 年证券从业素养；2010 年加入工银瑞信，曾任金融工程 分析师、投资司理助理、投资司理；2010 年加入工银瑞信，现任指数及量化投资部投资副 总监、基金司理。2014 年 10 月 17 日至 2022 年 3 月 21 日，担任工银瑞信贤明中证 500 指 数分级证券投资基金（自 2020 年 2 月 18 日起，变更为工银瑞信中证 500 走动型怒放式指数 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                            更新的招募说明书 证券投资基金齐集基金）基金司理；2014 年 10 月 17 日至 2024 年 1 月 9 日，担任工银瑞信 贤明深证 100 指数分级证券投资基金（自 2018 年 4 月 17 日起，变更为工银瑞信中证京津冀 协同发展主题指数证券投资基金（LOF）                   ）基金司理；2014 年 10 月 17 日于今，担任工银瑞 信沪深 300 指数证券投资基金基金司理；2015 年 5 月 21 日于今，担任工银瑞信中证传媒指 数分级证券投资基金（自 2020 年 11 月 26 日起，变更为工银瑞信中证传媒指数证券投资基 金（LOF））基金司理；2015 年 7 月 23 日至 2020 年 11 月 3 日，担任工银瑞信中证高铁产业 指数分级证券投资基金基金司理；2017 年 9 月 15 日至 2018 年 5 月 4 日，担任工银瑞信深 证成份指数证券投资基金(LOF)基金司理；2018 年 6 月 15 日于今，担任工银瑞信印度商场 证券投资基金（LOF）基金司理；2019 年 5 月 20 日于今，担任工银瑞信沪深 300 走动型开 放式指数证券投资基金基金司理；2019 年 8 月 21 日于今，担任工银瑞信沪深 300 走动型开 放式指数证券投资基金齐集基金基金司理；2019 年 10 月 17 日至 2022 年 3 月 21 日，担任 工银瑞信中证 500 走动型怒放式指数证券投资基金基金司理；2019 年 11 月 1 日至 2022 年 3 月 21 日，担任工银瑞信粤港澳大湾区翻新 100 走动型怒放式指数证券投资基金基金司理； 式指数证券投资基金齐集基金基金司理；2020 年 6 月 1 日至 2022 年 3 月 31 日，担任工银 瑞信中证 800 走动型怒放式指数证券投资基金基金司理；2021 年 1 月 21 日至 2023 年 9 月 基金司理；2021 年 6 月 11 日至 2022 年 10 月 25 日，担任工银瑞信中证线上耗尽主题走动 型怒放式指数证券投资基金基金司理；2021 年 7 月 22 日至 2023 年 3 月 8 日，担任工银瑞 信中证科技龙头走动型怒放式指数证券投资基金发起式齐集基金基金司理；2021 年 8 月 5 日于今，担任工银瑞信国证新动力车电板走动型怒放式指数证券投资基金基金司理；2021 年 11 月 26 日至 2023 年 1 月 5 日，担任工银瑞信中证沪港深互联网走动型怒放式指数证券 投资基金发起式齐集基金基金司理；2021 年 12 月 14 日至 2023 年 9 月 27 日，担任工银瑞 信中证 500 六个月握有期指数增强型证券投资基金基金司理；2022 年 6 月 30 日于今，担任 工银瑞信国证港股通科技走动型怒放式指数证券投资基金基金司理；2022 年 7 月 4 日于今， 担任工银瑞信国证新动力车电板走动型怒放式指数证券投资基金发起式齐集基金基金司理； 金基金司理；2023 年 8 月 31 日于今，担任工银瑞信中证 1000 增强策略走动型怒放式指数 证券投资基金基金司理；2023 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信国证 2000 走动型怒放式指 数证券投资基金基金司理。   本基金历任基金司理： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                           更新的招募说明书   胡文彪先生，2009 年 3 月 5 日至 2011 年 2 月 10 日，担任本基金基金司理。   樊智先生，2009 年 9 月 8 日至 2011 年 7 月 14 日，担任本基金基金司理。   何江先生，2011 年 5 月 25 日至 2014 年 10 月 21 日，担任本基金基金司理。   高翀先生，投资决策委员会主任，简历同上。   朱碧艳女士，简历同上。   李剑峰先生，简历同上。   欧阳凯先生，简历同上。   修世宇先生，17 年证券从业素养；博士；曾任民生东说念主寿保障分析师。2012 年加入工银 瑞信，现任研究部总司理、牵头权益投资部就业、 基金司理。2014 年 10 月 22 日至 2018 年 2 月 27 日，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2017 年 6 月 16 日至 2018 年 12 月 17 日，担任工银瑞信工业 4.0 股票型证券投资基金基金司理；2022 年 8 月 22 日于今，担任工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金基金司理；2022 年 9 月 9 日 于今，担任工银瑞信安妥成长混杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 18 日于今，担 任工银瑞信文学产业股票型证券投资基金基金司理。   林念先生，11 年证券从业素养；博士；曾任光大证券宏不雅分析师。2014 年加入工银瑞 信，现任专户投资部副总司理、基金司理。2016 年 9 月 27 日于今，担任工银瑞信红利混杂 型证券投资基金基金司理；2020 年 12 月 21 日于今，担任工银瑞信全球精选股票型证券投 资基金基金司理；2022 年 3 月 4 日至 2023 年 9 月 22 日，担任工银瑞信聚享混杂型证券投 资基金基金司理；2022 年 8 月 1 日于今，担任工银瑞信主题策略混杂型证券投资基金基金 司理；2022 年 11 月 11 日于今，担任工银瑞信丰盈请教纯真配置混杂型证券投资基金基金 司理；2023 年 1 月 17 日至 2024 年 7 月 10 日，担任工银瑞信恒嘉一年握有期混杂型证券投 资基金基金司理。   焦文龙先生，15 年证券从业素养，曾任鹏华基金实施总司理，基金司理。2021 年 1 月 年 11 月 25 日于今，担任工银瑞信新机遇纯真配置混杂型证券投资基金基金司理；2022 年 月 22 日于今，担任工银瑞信聚享混杂型证券投资基金基金司理；2024 年 11 月 8 日于今， 担任工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）基金司理。   蒋华安先生，16 年证券从业素养，曾任安永司帐师事务所担任高等审计员，社保基金 理事会资产配置处副处长。2017 年 3 月 8 日加入工银瑞信基金照管有限公司，现担任 FOF 投资部总司理、基金司理。2018 年 10 月 31 日于今，担任工银瑞信养老地方日历 2035 三年 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                            更新的招募说明书 握有期混杂型基金中基金（FOF）基金司理；2019 年 9 月 17 日于今，担任工银瑞信养老目 标日历 2040 三年握有期混杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 1 月 21 日于今， 担任工银瑞信养老地方日历 2045 三年握有期混杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2020 年 9 月 30 日于今，担任工银瑞信安妥养老地方一年握有期混杂型发起式基金中基金（FOF） 基金司理；2021 年 11 月 9 日于今，担任工银瑞信价值安妥 6 个月握有期混杂型基金中基金 （FOF）基金司理；2021 年 11 月 24 日于今，担任工银瑞信贤明跳动一年阻塞运作股票型基 金中基金（FOF-LOF）             （自 2022 年 11 月 24 日起，变更为工银瑞信贤明跳动股票型基金中基 金（FOF-LOF））基金司理；2021 年 12 月 22 日于今，担任工银瑞信均衡养老地方三年握有 期混杂型发起式基金中基金（FOF）基金司理；2022 年 8 月 31 日于今，担任工银瑞信安裕 积极一年握有期混杂型基金中基金（FOF）基金司理；2023 年 6 月 28 日于今，担任工银瑞 信安悦安妥养老地方三年握有期混杂型基金中基金（FOF）基金司理。   谷衡先生，19 年证券从业素养，曾任中原银行总行走动员，中信银行总行走动员。2012 年 9 月 13 日加入工银瑞信基金照管有限公司，现担任固定收益部副总司理、基金司理。2012 年 11 月 13 日至 2023 年 6 月 2 日，担任工银瑞信 14 天答应债券型发起式证券投资基金基金 司理；2013 年 1 月 28 日于今，担任工银瑞信 60 天答应债券型证券投资基金（自 2020 年 7 月 20 日起，变更为工银瑞信尊益中短债债券型证券投资基金）基金司理；2013 年 3 月 28 日至 2014 年 12 月 18 日，担任工银瑞信宽心增利场内实时申赎货币商场基金基金司理；2014 年 9 月 30 日至 2023 年 3 月 29 日，担任工银瑞信货币商场基金基金司理；2015 年 7 月 10 日至 2018 年 2 月 28 日，担任工银瑞信钞票快线货币商场基金基金司理；2015 年 12 月 14 日至 2018 年 8 月 28 日，担任工银瑞信添福债券型证券投资基金基金司理；2016 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 9 日，担任工银瑞信安盈货币商场基金基金司理；2016 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 28 日，担任工银瑞信丰益一年按时怒放债券型证券投资基金基金司理；2017 年 2 月 年 9 月 23 日起，变更为工银瑞信丰淳半年按时怒放债券型发起式证券投资基金）基金司理； 基金基金司理；2017 年 12 月 26 日于今，担任工银瑞信纯债债券型证券投资基金基金司理； 月 15 日至 2019 年 8 月 14 日，担任工银瑞信瑞祥按时怒放债券型发起式证券投资基金基金 司理；2018 年 11 月 7 日至 2020 年 1 月 9 日，担任工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金 基金司理。   杜洋先生，14 年证券从业素养；2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总 监、基金司理。2015 年 2 月 16 日于今，担任工银瑞信政策转型主题股票型证券投资基金基 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                            更新的招募说明书 金司理；2016 年 11 月 2 日至 2018 年 10 月 12 日，担任工银瑞信瑞盈 18 个月按时怒放债券 型证券投资基金基金司理；2017 年 1 月 25 日至 2018 年 6 月 11 日，担任工银瑞信瑞盈半年 按时怒放债券型证券投资基金基金司理；2018 年 3 月 22 日至 2024 年 4 月 23 日，担任工银 瑞信安妥成长混杂型证券投资基金基金司理；2018 年 11 月 14 日至 2021 年 1 月 18 日，担 任工银瑞信新动力汽车主题混杂型证券投资基金基金司理；2019 年 4 月 24 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信政策新兴产业混杂型证券投资基金基金司理；2019 年 12 月 25 日至 日至 2023 年 8 月 15 日，担任工银瑞信创业板两年按时怒放混杂型证券投资基金基金司理； 月 13 日于今，担任工银瑞信新动力汽车主题混杂型证券投资基金基金司理；2022 年 11 月 日于今，担任工银瑞信领航三年握有期混杂型证券投资基金基金司理。   赵蓓女士，16 年证券从业素养，曾任中再资产照管股份有限公司投资司理助理。2010 年加入工银瑞信，现任研究部副总司理、投资总监、基金司理兼任投资司理。2014 年 11 月 今，担任工银瑞信养老产业股票型证券投资基金基金司理；2016 年 2 月 3 日于今，担任工 银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金基金司理；2018 年 7 月 30 日至 2019 年 12 月 23 日， 担任工银瑞信医药健康行业股票型证券投资基金基金司理；2020 年 5 月 20 日至 2022 年 6 月 14 日，担任工银瑞信科技翻新 6 个月按时怒放混杂型证券投资基金基金司理；2021 年 3 月 25 日于今，担任工银瑞信成长精选混杂型证券投资基金基金司理。   （三）基金照管东说念主的职责 基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金               更新的招募说明书   （四）基金照管东说念主承诺 制等全权处理本基金的投资。 措施，注重违抗《证券法》行径的发生。 措施，保证基金财产无用于下列投资或者举止：   （1）承销证券；   （2）向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，可是国务院另有规则的除外；   （5）向基金照管东说念主、基金托管东说念主出资或者买卖基金照管东说念主、基金托管东说念主刊行的股票或 者债券；   （6）买卖与基金照管东说念主、基金托管东说念主有控股关系的鼓吹或者与基金照管东说念主、基金托管 东说念主有其他紧要历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券；   （7）将基金资产用于购买基金照管东说念主鼓吹刊行和承销期内承销的有价证券；   （8）从事内幕走动、主管证券走动价钱偏激他不耿介的证券走动举止；   （9）依照法律、行政法例考虑规则，由国务院证券监督照管机构规则不容的其他举止。 法例及行业表率，憨厚信用、勉力尽责，不从事以下行径：   （1）将其固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投资；   （2）不公说念地对待其照管的不同基金财产；   （3）利用基金财产为基金份额握有东说念主除外的第三东说念主牟取利益；   （4）向基金份额握有东说念主非法承诺收益或者承担损失；   （5）其它法律法例以及国务院证券监督照管机构不容的行径。   （1）依照考虑法律、法例和基金合同的规则，本着严慎的原则为基金份额握有东说念主谋取 利益。   （2）不利用职务之便为我方、被代理东说念主、被代表东说念主、受雇东说念主或任何其他第三东说念主谋取不 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金              更新的招募说明书 当利益。   （3）不泄漏在职职期间瞻念察的考虑证券、基金的买卖神秘以及尚未照章公开的基金投 资内容、基金投资预备等信息。   （4）不以任何体式为除基金照管东说念主除外的其他组织或个东说念主进行证券走动。   （五）基金照管东说念主的里面阻抑轨制   （1）健全性原则。里面阻抑应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级东说念主员， 并涵盖到决策、实施、监督、反馈等各个本领。   （2）有用性原则。通过科学的内控妙技和方法，建立合理的内控要领，调治内控轨制 的有用实施。   （3）寂寥性原则。基金照管东说念主各机构、部门和岗亭职责应当保握相对寂寥，基金照管 东说念主基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。   （4）相互制约原则。基金照管东说念主里面部门和岗亭的设立应当权责分明、相互制衡。   （5）成本效益原则。基金照管东说念主运用科学化的计划照管方法裁汰运作成本，提高经济 效益，以合理的阻抑成本达到最好的里面阻抑效果。   （1）阻抑环境   公司董事会决定公司发展政策，监督照管层履行职责及计划运作的正当合规情况；董事 会下设风险照管委员会、资历审查及薪酬委员会等特殊委员会，按照法律法例、公司规则的 规则和董事会的授权哄骗职责。   公司设实施委员会，负责公司日常计划照管举止中的环节决策，组织实施董事会决议。 实施委员会下设的投资决策委员会和风险照管与里面阻抑委员会，就基金投资、风险与内控 照管等发表专科观念及建议，投资决策委员会是基金的最高投资决策机构。   公司竖立督察长，对董事会负责，负责审查、监督查验公司偏激就业主说念主员的计划照管和 执业行径正当合规情况及公司里面风落魄抑情况。督察长发现基金及公司存在紧要计划风险 或者隐患时，建议处理观念并督促整改，同期督促公司实时向中国证监会请教；公司未实时 请教的，班师向中国证监会请教。   （2）风险评估   a）董事会下设的风险照管委员会和督察长对公司表里部风险进行评估；   b）实施委员会下属的风险照管与里面阻抑委员会负责对公司计划照管中的紧要突发性 事件和紧要危险情况进行评估，制定危险处理有计划并监督实施；负责对基金投资和运作中的 紧要问题和紧要事项进行风险评估； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书   c）各级部门负责对职责范围内的业务所濒临的风险进行识别和评估。   （3）阻抑举止   阻抑举止包括自我阻抑、职责分离、监察稽核、什物阻抑、事迹评价、严格授权、资产 分离等政策、要领或措施。   阻抑举止体现为：自我阻抑以各岗亭的地方职责制为基础，是里面阻抑的第一王人防地， 在公司里面建立科学、严格的岗亭分离轨制、授权轨制、资产分离轨制等，在关系部门和相 关岗亭之间建立环节业务处理把柄传递和信息疏导轨制；风险照管、内控合规以及支握职能 部门为里面阻抑的第二说念防地，对一王人防地负有监督职责；稽核审计部门是里面阻抑的第三 说念防地，通过专项稽核审计、里面阻抑有用性评价等就业，对第一王人、第二说念防地履职情况 进行寂寥客不雅的监督、评价。   （4）信息与疏导   公司建立双向的信断交流路线，形成了从上至下的信息传播渠说念和从下到上的信息申诉 渠说念。通过建立有用的信断交流渠说念，保证了公司职工及各级照管东说念主员不错充分了解与其职 责关系的信息，并实时送达允洽的东说念主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了清 晰的业务请教系统。   （5）里面监控   里面监控由风险照管委员会、督察长、内控稽核部门在各自的权力范围内开展，查验、 评价公司里面阻抑轨制合感性、完备性和有用性，监督里面阻抑轨制的实施情况，揭示公司 里面照管及基金运作中的风险，实时建议改进观念，促进公司里面照管轨制有用地实施。   （1）基金照管东说念主确知建立、实施和撑握里面阻抑轨制是本公司董事会及照管层的职责；   （2）上述对于里面阻抑的表现着实、准确；   （3）本公司承诺将根据商场环境的变化及公司的发展不绝完善里面阻抑轨制。                           四、基金托管东说念主   （一）基金托管情面况   称号：中国栽培银行股份有限公司(简称：中国栽培银行)   住所：北京市西城区金融大街 25 号   办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼   法定代表东说念主：张金良   成随即间：2004 年 09 月 17 日 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                     更新的招募说明书   组织体式：股份有限公司   注册老本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整   存续期间：握续计划   基金托管资历批文及文号：中国证监会证监基字199812 号   考虑东说念主：王小飞   考虑电话：(021)60637103   中国栽培银行总行设资产托管业务部，下设空洞处、基金业务处、证券保障业务处、理 财相信业务处、全球业务处、待业金业务处、新兴业务处、客户服务与业务协同处、运营管 理处、跨境与外包照管处、托管应用系统支握处、内控合规处等 12 个职能处室，在北京、 上海、合肥设有托管运营中心，共有职工 300 余东说念主。自 2007 年起，托管部链接聘用外部会 计师事务所对托管业务进行里面阻抑审计，并已经成为老例化的内控就业妙技。   手脚国内首批开办证券投资基金托管业务的买卖银行，中国栽培银行一直秉握“以客户 为中心”的计划理念，不绝加强风险照管和里面阻抑，严格履行托管东说念主的各项职责，切实维 护资产握有东说念主的正当权益，为资产寄予东说念主提供高质地的托管服务。经过多年稳步发展，中国 栽培银行托管资产范围不绝扩大，托管业务品种不绝增多，已形成包括证券投资基金、社保 基金、保障资金、基本养老个东说念主账户、(R)QFII、(R)QDII、企业年金、存托业务等家具在内 的托管业务体系，是现在国内托管业务品种最王人全的买卖银行之一。为止 2023 年年末，中 国栽培银行已托管 1334 只证券投资基金。中国栽培银行专科高效的托管服务智商和业务水 平，赢得了业内的高度认同。中国栽培银行屡次被《全球托管东说念主》、 《财资》、《环球金融》 杂志及《中国基金报》评比为“最好托管银行”、链接多年荣获中央国债登记结算有限职责 公司（中债）“优秀资产托管机构”、银行间商场计帐所股份有限公司（上清所）“优秀托 管银行”奖项、并先后荣获《亚洲银大师》颁发的 2017 年度“最好托管系统实施奖”、2019 年度“中国年度托管业务科技实施奖”、2021 年度“中国最好数字化资产托管银行”、以 及 2020 及 2022 年度“中国年度托管银行（大型银行）”奖项。2022 年度，荣获《环球金 融》 “中国最好次托管银行”，并手脚独一中资银行赢得《财资》“中国最好 QFI 托管银 行”奖项。2023 年度，荣获中国基金报“公募基金 25 年最好基金托管银行”奖项。   （二）基金托管东说念主的里面阻抑轨制   手脚基金托管东说念主，中国栽培银行严格盲从国度考虑托管业务的法律法例、行业监管规章 和行内考虑照管规则，遵法计划、表率运作、严格查验，确保业务的安妥运行，保证基金财 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                        更新的招募说明书 产的安全完好，确保考虑信息的着实、准确、完好、实时，保护基金份额握有东说念主的正当权益。   中国栽培银行设有风险内控照管委员会，负责全行风险照管与里面阻抑就业，对托管业 务风险照管和里面阻抑的有用性进行指挥。资产托管业务部配备了专职内控合规东说念主员负责托 管业务的内控合规就业，具有寂寥哄骗内控合规就业权力和智商。   资产托管业务部具备系统、完善的轨制阻抑体系，建立了照管轨制、阻抑轨制、岗亭职 责、业务操作进程，不错保证托管业务的表率操作温到手进行；业务东说念主员具备从业资历；业 务照管严格实行复核、审核、查验轨制，授权就业实行集结阻抑，业务钤记按规程督察、存 放、使用，账户贵府严格督察，制约机制严格有用；业务操作区特殊设立，阻塞照管，实施 音像监控；业务信息由专职信息表现东说念主负责，注重泄密；业求兑现自动化操作，注重东说念主为事 故的发生，时期系统完好、寂寥。   （三）基金托管东说念主对基金照管东说念主运作基金进行监督的方法和要领   依照《基金法》偏激配套法例和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自 行蛊卦的“新一代托管应用监督子系统”，严格按照现行法律法例以及基金合同规则，对基 金照管东说念主运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督。在日常为基金投资运 作所提供的基金计帐和核算服务本领中，对基金照管东说念主发送的投资指示、基金照管东说念主对各基 金用度的索求与开支情况进行查验监督。   （1）每就业日按时通过新一代托管应用监督子系统，对各基金投资运作比例阻抑等情 况进行监控，如发现投资特别情况，向基金照管东说念主进行风险请示，与基金照管东说念主进行情况核 实，督促其纠正，如有紧要特别事项实时请教中国证监会。   （2）收到基金照管东说念主的划款指示后，对指示要素等内容进行核查。   （3）通逾期期或非时期妙技发现基金涉嫌非法走动，电话或书面要求基金照管东说念主进行 评释或举证，如有必要将实时请教中国证监会。                       五、关系服务机构   （一）基金销售机构   机构全称：工银瑞信基金照管有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                        更新的招募说明书   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新高大厦 A 座 6-9 层   法定代表东说念主：赵桂才   寰球统一客户服务电话（公司热线电话）                    ：400-811-9999   传真：010-81042588、010-81042599   考虑电话：010-66583199   考虑东说念主：王海瑞   公司网站：www.icbccs.com.cn   直销机构网点信息：   本公司直销中心及直销电子自助走动系统（含 APP、网上走动、微信自助走动）销售本 基金，网点具体信息详见本公司网站。   本基金非直销销售机构信息详见基金照管东说念主网站公示。   基金照管东说念主可根据《基金法》、《运作办法》、《销售办法》和本基金基金合同等的规则， 遴聘其他允洽要求的机构销售本基金，详见基金照管东说念主网站。   （二）基金注册登记机构   名   称：工银瑞信基金照管有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   注册登记业务办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新高大厦 A 座 6-9 层   法定代表东说念主：赵桂才   寰球统一客户服务电话：400-811-9999   传   真：010-66583100   考虑东说念主：朱辉毅   （三）讼师事务所及承办讼师   称号：北京德恒讼师事务所   住所：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座十二层   办公地址：北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座十二层   负责东说念主：王丽   考虑电话：（010）66575888   传真：（010）65232181   承办讼师：徐建军、李晓明   考虑东说念主：李晓明   （四）司帐师事务所及承办注册司帐师 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书   机构全称：安永华明司帐师事务所（特殊等闲结伴）   住所：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   办公地址：北京市东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层   实施事务结伴东说念主：毛鞍宁   承办注册司帐师：贺耀、王蕊   考虑电话：（010）58153000   传真：（010）85188298   考虑东说念主：王蕊                        六、基金的召募   （一）基金召募的依据   本基金由基金照管东说念主依照《基金法》、                   《运作办法》、《销售办法》、基金合同偏激他法律 法例的考虑规则召募。本基金召募央求已经中国证监会 2009 年 1 月 5 日证监许可 20096 号文核准。   （二）基金类型   股票型指数基金。   （三）基金的运作方式   契约型、怒放式。   （四）标的指数   沪深 300 指数。   （五）基金存续期间   不按时。   （六）基金的面值   本基金每份基金份额的开动面值为东说念主民币 1.00 元。   （七）基金的类别   本基金根据适用的业务、所收取认购/申购用度、赎回用度、销售服务用度方式的各别， 将基金份额分为不同的类别。其中： 购用度、赎回用度，并不再从本类别基金资产上钩提销售服务费的基金份额，称为 A 类基 金份额。 回用度，且从本类别基金资产上钩提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                     更新的招募说明书 金份额，称为 Y 类基金份额。      本基金的 Y 类基金份额为个东说念主待业金投资基金业务专用份额，故该类基金份额的申购赎 回安排、资金账户照管等事项还应当盲从国度对于个东说念主待业金账户照管的规则。投资者参与 个东说念主待业金基金投资可通过个东说念主待业金资金账户申购本基金的 Y 类基金份额，基金份额赎回、 收益分派等款项届时将自动转入个东说念主待业金资金账户，并按照国度对于个东说念主待业金账户照管 的规则进行领取。在向投资东说念主充分表现的情况下，为饱读舞投资东说念主在个东说念主待业金领取期永恒领 取，基金照管东说念主可设立按时辰红、按时支付、定额赎回等机制；基金照管东说念主亦可对运作方式、 握有期限、投资策略、估值方法、申赎颐养等方面作念出其他安排。      投资者可在个东说念主待业金投资基金业务之外遴聘申购本基金的 A 类基金份额和 C 类基金份 额。      本基金 A 类、 C 类和 Y 类基金份额分设不同的基金代码。由于基金用度的不同，本基 金 A 类基金份额、C 类基金份额和 Y 类基金份额将差别规划并公布基金份额净值和基金份 额累计净值。      投资东说念主可自行遴聘认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得相互 颐养。在不违抗法律法例规则且对基金份额握有东说念主利益无本色不利影响的前提下，基金照管 东说念主可根据基金发展需要，为本基金增设新的份额类别或住手现有基金份额类别的销售，新的 份额类别可设立不同的申购费、赎回费、照管费、托管费、销售服务费，而无需召开基金份 额握有东说念主大会。考虑基金份额类别的具体法则等关系事项届时将另行公告。                       七、基金合同的成效      （一）基金合同成效      本基金基金合同于 2009 年 3 月 5 日起肃肃成效。      （二）基金存续期内的基金份额握有东说念主数目和资产范围      基金合同成效后的存续期内，基金份额握有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金资产净值低于 不到 200 东说念主，或链接 20 个就业日基金资产净值低于 5000 万元，基金照管东说念主应当向中国证监 会说明出现上述情况的原因并建议贬责有计划。                    八、基金份额的申购与赎回      （一）申购和赎回风光      本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额的申购与赎回将通过销售机构进行，Y 类基金份额 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书 的申购与赎回将通过开展个东说念主待业金投资基金业务的销售机构和基金照管东说念主进行。具体的销 售网点将由基金照管东说念主在招募说明书或其他关系公告中列明。基金照管东说念主可根据情况变更或 增减代销机构，并在基金照管东说念主网站公示。若基金照管东说念主或其指定的代销机构通畅电话、传 真或网上等走动方式，投资东说念主不错通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金照管东说念主另 行公告。   （二）申购和赎回的怒放日及期间   投资东说念主在怒放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理期间为上海证券走动所、深圳证 券走动所的平常走动日的走动期间，但基金照管东说念主根据法律法例、中国证监会的要求或基金 合同的规则公告暂停申购、赎回时除外。具体业务办理期间以销售机构公布期间为准。   基金合同成效后，若出现新的证券走动商场、证券走动所走动期间变更或其他特殊情况， 基金照管东说念主将视情况对前述怒放日及怒放期间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息 表现办法》的考虑规则在指定媒介上公告。   本基金 A 类基金份额已于 2009 年 4 月 3 日起入手办理日常申购、赎回业务， 本基金 C 类基金份额已于 2019 年 1 月 23 日起入手办理日常申购、赎回业务， 本基金 Y 类基金份额已 于 2024 年 12 月 13 日起入手办理日常申购、赎回业务。   （三）申购与赎回的原则 行规划； 订价机制，以确保基金估值的公说念性，具体处理原则与操作表率遵命关系法律法例以及监管 部门、自律法则的规则。   基金照管东说念主可根据基金运作的履行情况照章对上述原则进行调整。基金照管东说念主必须在新 法则入手实施前依照《信息表现办法》的考虑规则在指定媒介上公告。   （四）申购与赎回的要领   投资东说念主必须根据销售机构规则的要领，在怒放日的具体业务办理期间内建议申购或赎回 的央求。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书   投资东说念主在提交申购央求时须按销售机构规则的方式备足申购资金，投资东说念主在提交赎回申 请时须握有饱和的基金份额余额，不然所提交的申购、赎回央求无效。   基金照管东说念主应以走动期间结果前受理申购和赎回央求确本日手脚申购或赎回央求日(T 日)，在平常情况下，本基金注册登记机构在 T+1 日内对该走动的有用性进行说明。T 日提 交的有用央求，投资东说念主可在 T+2 日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规则的其他 方式查询央求的说明情况。   申购领受全额缴款方式，若申购资金在规则期间内未全额到账则申购不到手。若申购不 到手或无效，基金照管东说念主或基金照管东说念主指定的代销机构将投资东说念主已缴付的申购款项本金退还 给投资东说念主。   投资东说念主赎回央求到手后，基金照管东说念主将在不特出 T＋7 日(包括该日)内支付赎回款项。 遇走动所或走动商场数据传输延伸、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管 理东说念主及基金托管东说念主所能阻抑的因素影响业务处理进程，则赎回款顺延至下一个就业日划往基 金份额握有东说念主银行账户。   在发生多半赎回时，款项的支付办法参照基金合同考虑条目处理。   （五）申购与赎回的数目限制 低金额为 1 元东说念主民币（含申购费）。履行操作中，以各销售机构的具体规则为准。 余额不及 1 份的，在赎回时需一次全部赎回。履行操作中，以各销售机构的具体规则为准。   如遇多半赎回等情况发生而导致宽限赎回时，赎回办理和款项支付的办法将参照基金合 同考虑多半赎回或链接多半赎回的条目处理。 应当遴选设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东说念主的正当权益，具体规则请参见关系公告。 和赎回份额的数目限制。基金照管东说念主必须在调整前依照《信息表现办法》的考虑规则在指定 媒介上公告。   （六）申购费与赎回费   本基金基金份额分为 A 类、C 类和 Y 类基金份额。本基金的最高申购费率不特出 5％， 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                          更新的招募说明书 投资者不错屡次申购本基金，申购费率按每笔申购央求单独规划。   投资东说念主申购 A 类和 Y 类基金份额时支付申购用度，申购 C 类基金份额不支付申购用度， 而是从该类别基金资产上钩提销售服务费。申购 Y 类基金份额不错豁免申购限制和申购费等 销售用度（法定应当收取并计入基金资产的用度除外）。   本基金 A 类、C 类和 Y 类基金份额的申购费率如下表所示：         A 类、Y 类基金份额                                            C 类基金份额 申购费     M＜100 万                                       1.2%               0%         M≥500 万              按笔收取，1，000 元/笔 注：M 为申购金额   本基金的申购用度由申购该类基金份额的投资东说念主承担，主要用于本基金的商场推行、销 售、注册登记等各项用度，不列入基金财产。   本基金的最高赎回费率不特出 5％。赎回费率随投资东说念主握有基金份额期限的增多而递减。 具体赎回费率结构如下表所示。                            基金的赎回费率结构  用度种类                    A 类基金份额              C 类、Y 类基金份额 赎回费率        握有期限               赎回费率           握有期限      赎回费率             Y＜7 天                      1.5%   Y＜7 天          1.5%             Y≥2 年                         0 注：Y 为握有期限，1 年指 365 天。   赎回用度由赎回基金份额的基金份额握有东说念主承担，在基金份额握有东说念主赎回基金份额时收 取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其中对握续握有期少于 7 日的投资者收取的赎 回费全额计入基金财产，其余用于支付注册登记费和其他必要的手续费。认购/申购的基金 份额握有期限自注册登记系统说明之日起入手规划，至该部分基金份额赎回说明日止，且基 金份额赎回说明日不计入握有期。 率或收费方式如发生变更，基金照管东说念主应在调整实施 3 个就业日前在至少一种中国证监会指 定媒介上刊登公告。   （七）申购份额与赎回金额的规划方式   （1）A 类基金份额   如果投资东说念主遴聘申购 A 类基金份额，申购份数的规划方法如下： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书    净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）    申购用度＝申购金额－净申购金额    申购份额＝净申购金额/申购当日 A 类基金份额净值    各规划结果均按照四舍五入方法，保留一丝点后两位，由此舛误产生的损失由基金财产 承担，产生的收益归基金财产通盘。    例：某投资者投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值 为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    净申购金额＝50，000/（1＋1.2%）＝49，407.11 元    申购用度＝50，000－49，407.11＝ 592.89 元    申购份额＝49，407.11/1.0500＝47，054.39 份    即：投资者投资 5 万元申购本基金的 A 类基金份额，假定申购当日 A 类基金份额净值 为 1.0500 元，则其可得到 47，054.39 份 A 类基金份额。    （2）C 类基金份额    如果投资东说念主遴聘申购 C 类基金份额，则申购份额的规划方法如下：    申购份额=申购金额/申购当日 C 类基金份额净值    各规划结果均按照四舍五入方法，保留一丝点后两位，由此舛误产生的损失由基金财产 承担，产生的收益归基金财产通盘。    例：某投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净值 为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    申购份额=50，000/1.0500=47，619.05 份    即：投资者投资 5 万元申购本基金的 C 类基金份额，假定申购当日 C 类基金份额净值 为 1.0500 元，则其可得到 47619.05 份 C 类基金份额。    （3）Y 类基金份额    如果投资东说念主遴聘申购 Y 类基金份额，申购份数的规划方法如下：    净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）    申购用度＝申购金额－净申购金额    申购份额＝净申购金额/申购当日 Y 类基金份额净值    各规划结果均按照四舍五入方法，保留一丝点后两位，由此舛误产生的损失由基金财产 承担，产生的收益归基金财产通盘。    例：某投资者投资 5 万元申购本基金的 Y 类基金份额，假定申购当日 Y 类基金份额净值 为 1.0500 元，则可得到的申购份额为：    净申购金额＝50，000/（1＋1.2%）＝49，407.11 元 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                       更新的招募说明书    申购用度＝50，000－49，407.11＝ 592.89 元    申购份额＝49，407.11/1.0500＝47，054.39 份    即：投资者投资 5 万元申购本基金的 Y 类基金份额，假定申购当日 Y 类基金份额净值 为 1.0500 元，则其可得到 47，054.39 份 Y 类基金份额。    （1）A 类基金份额    本基金的净赎回金额为赎回金额扣减赎回用度。其中：    赎回金额＝赎回份数×赎回当日 A 类基金份额净值    赎回用度＝赎回金额×赎回费率    净赎回金额=赎回金额－赎回用度    赎回用度以东说念主民币元为单元，规划结果按照四舍五入方法，保留一丝点后两位；赎回金 额结果按照四舍五入方法，保留一丝点后两位，由此舛误产生的损失由基金财产承担，产生 的收益归基金财产通盘。    例：某投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，握有期间为两年六个月，对应的赎回费 率为 0%，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为：    赎回金额=10，000×1.2500=12，500 元    赎回用度=12，500×0%=0 元    净赎回金额=12，500-0=12，500 元    即：投资者赎回本基金 1 万份 A 类基金份额，握有期限为两年六个月，假定赎回当日 A 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12，500 元。    （2）C 类基金份额    本基金的净赎回金额为赎回金额扣减赎回用度。其中，    赎回金额＝赎回份数×赎回当日 C 类基金份额净值    赎回用度＝赎回金额×赎回费率    净赎回金额=赎回金额－赎回用度    赎回用度以东说念主民币元为单元，规划结果按照四舍五入方法，保留一丝点后两位；赎回金 额结果按照四舍五入方法，保留一丝点后两位，由此舛误产生的损失由基金财产承担，产生 的收益归基金财产通盘。    例：某投资东说念主赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，握有期间为两年六个月，假定赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为：    赎回金额=10，000×1.2500=12，500 元    赎回用度=12，500×0%=0 元 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                       更新的招募说明书   净赎回金额=1，2500-0=1，2500 元   即：投资东说念主赎回本基金 1 万份 C 类基金份额，握有期限为两年六个月，假定赎回当日 C 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12，500 元。   （3）Y 类基金份额   本基金的净赎回金额为赎回金额扣减赎回用度。其中，   赎回金额＝赎回份数×赎回当日 Y 类基金份额净值   赎回用度＝赎回金额×赎回费率   净赎回金额=赎回金额－赎回用度   赎回用度以东说念主民币元为单元，规划结果按照四舍五入方法，保留一丝点后两位；赎回金 额结果按照四舍五入方法，保留一丝点后两位，由此舛误产生的损失由基金财产承担，产生 的收益归基金财产通盘。   例：某投资东说念主赎回本基金 1 万份 Y 类基金份额，握有期限为两年六个月，假定赎回当日 Y 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为：   赎回金额=10，000×1.2500=12，500.00 元   赎回用度=12，500×0%=0 元   净赎回金额=1，2500-0=1，2500.00 元   即：投资东说念主赎回本基金 1 万份 Y 类基金份额，握有期限为两年六个月，假定赎回当日 Y 类基金份额净值是 1.2500 元，则其可得到的赎回金额为 12，500 元。   基金份额净值的规划公式为规划日基金资产净值除以规划日登记在册基金份额余额所 得的单元基金份额的价值。   T 日 A 类基金份额净值＝T 日 A 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 A 类基金份 额余额。   T 日 C 类基金份额净值＝T 日 C 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 C 类基金份 额余额。   T 日 Y 类基金份额净值＝T 日 Y 类基金份额的基金资产净值/T 日登记在册 Y 类基金份 额余额。   本基金份额净值的规划，保留到一丝点后 4 位，一丝点后第 5 位四舍五入，由此产生的 收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在本日收市后规划，并在 T+1 日内公告。 遇特殊情况，经中国证监会同意，不错允洽延伸规划或公告。   （八）申购与赎回的注册登记 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 间之前不错撤消。 注册登记手续，投资者自 T＋2 日起有权赎回该部分基金份额。 相应的注册登记手续。 迟于入手实施前 3 个就业日赐与公告。   （九）拒却或暂停申购的情形   发生下列情况时，基金照管东说念主可拒却或暂停接受投资东说念主就本基金或某一类基金份额的申 购央求，此时，本基金照管东说念主照管的其他基金的转入央求按一样的方式处理： 益时。 绩产生负面影响，从而毁伤现有基金份额握有东说念主利益的情形。 过 50%，或者变相回避 50%集结度的情形时。 单笔申购金额上限的。 基金照管东说念主应当暂停接受基金申购央求。   发生上述第 4、6 和 7 条除外的暂停申购情形时，基金照管东说念主应当根据考虑规则在指定 媒介上刊登暂停申购公告。如果投资东说念主的申购央求被全部或部分拒却的，被拒却的申购款项 将退还给投资东说念主。在暂停申购的情况排斥时，基金照管东说念主应实时复原申购业务的办理。   （十）暂停赎回或减慢支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金照管东说念主可暂停接受投资东说念主的赎回央求或减慢支付赎回款项，此时， 本基金的转出央求按一样的方式处理： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                   更新的招募说明书 基金照管东说念主应当减慢支付赎回款项或暂停接受基金赎回央求。      发生上述情形时，基金照管东说念主应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回央求，基金管 理东说念主应足额支付；如暂时不成足额支付，应将可支付部分按单个账户央求量占央求总量的比 例分派给赎回央求东说念主，未支付部分可宽限支付，并以后续怒放日的基金份额净值为依据规划 赎回金额。若链接两个或两个以上怒放日发生多半赎回，宽限支付最长不得特出 20 个就业 日，并在指定媒介上公告。投资东说念主在央求赎回时可预先遴聘将当日可能未获受理部分赐与撤 销。在暂停赎回的情况排斥时，基金照管东说念主应实时复原赎回业务的办理并赐与公告。      （十一）多半赎回的情形及处理方式      若本基金单个怒放日内的基金份额净赎回央求(赎回央求份额总和加上基金颐养中转出 央求份额总和后扣除申购央求份额总和及基金颐养中转入央求份额总和后的余额)特出前一 怒放日的基金总份额的 10%，即以为是发生了多半赎回。      当基金出现多半赎回时，基金照管东说念主不错根据基金那时的资产组合情景决定全额赎回或 部分宽限赎回。      (1)全额赎回：当基金照管东说念主以为有智商支付投资东说念主的全部赎回央求时，按平常赎回程 序实施。      (2)部分宽限赎回：当基金照管东说念主以为支付投资东说念主的赎回央求有困难或以为因支付投资 东说念主的赎回央求而进行的财产变现可能会对基金资产净值形成较大波动时，基金照管东说念主在当日 接受赎回比例不低于上一怒放日基金总份额的 10％的前提下，可对其余赎回央求宽限办理。 对于当日的赎回央求，应当按单个账户赎回央求量占赎回央求总量的比例，确定当日受理的 赎回份额；对于未能赎回部分，投资东说念主在提交赎回央求时不错遴聘宽限赎回或取消赎回。选 择宽限赎回的，将自动转入下一个怒放日连续赎回，直到全部赎回为止；遴聘取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回央求将被撤消。宽限的赎回央求与下一怒放日赎回央求一并处理， 无优先权并以下一怒放日的该类基金份额净值为基础规划赎回金额，依此类推，直到全部赎 回为止。如投资东说念主在提交赎回央求时未作明确遴聘，投资东说念主未能赎回部分作自动宽限赎回处 理。      (3)若本基金发生多半赎回且单个基金份额握有东说念主的赎回央求特出上一怒放日基金总份 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 额的 10%，基金照管东说念主不错先行对该单个基金份额握有东说念主超出 10%的赎回央求实施宽限办理， 而对该单个基金份额握有东说念主 10%以内（含 10%）的赎回央求与其他基金份额握有东说念主的赎回申 请，基金照管东说念主不错根据基金那时的资产组合情景或多半赎回份额占比情况决定全额赎回或 部分宽限赎回。通盘宽限的赎回央求与下一怒放日赎回央求一并处理，无优先权并以下一开 放日的该类基金份额净值为基础规划赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。具体见关系 公告。   (4)暂停赎回：链接 2 日以上(含本数)发生多半赎回，如基金照管东说念主以为有必要，可暂 停接受基金的赎回央求；已经接受的赎回央求不错减慢支付赎回款项，但不得特出 20 个工 作日，并应当在指定媒介上进行公告。   当发生上述宽限赎回并宽限办理时，基金照管东说念主应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他方式在 3 个走动日内通告基金份额握有东说念主，说明考虑处理方法，并在 2 日内在指定 媒介上刊登公告。   （十二）暂停申购或赎回的公告和再行怒放申购或赎回的公告 停公告。 新怒放申购或赎回公告，并公布最近 1 个怒放日的各样基金份额净值。 基金照管东说念主应提前 2 日在指定媒介上刊登基金再行怒放申购或赎回公告，并公告最近 1 个开 放日的各样基金份额净值。 次。暂停结果，基金再行怒放申购或赎回时，基金照管东说念主应提前 2 日在指定媒介上链接刊登 基金再行怒放申购或赎回公告，并公告最近 1 个怒放日的各样基金份额净值。   （十三）基金颐养   基金照管东说念主不错根据关系法律法例以及基金合同的规则决定开办本基金与基金照管东说念主 照管的、且由合并登记结算机构办理登记结算的其他基金之间的颐养业务，基金颐养不错收 取一定的颐养费，关系法则请参照基金照管东说念主根据关系法律法例及基金合同的规则制定并发 布的关系公告。如本基金通畅颐养业务的，转入的基金份额握有期限自注册登记系统说明之 日起入手规划，至该部分基金份额赎回或转出说明日止，且基金份额赎回或转出说明日不计 入握有期。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                          更新的招募说明书   本基金 A 类基金份额自 2009 年 4 月 3 日起入手办理基金颐养业务，本基金 C 类基金 份额自 2019 年 1 月 23 日起入手办理基金颐养业务，本基金 Y 类基金份额自 2024 年 12 月   颐养费率详见基金照管东说念主发布的基金颐养业务的公告。   基金照管东说念主不错调整颐养费率或收费方式，并最迟将于新的费率或收费方式入手实施前   （十四）基金的非走动过户   基金的非走动过户是指基金注册登记机构受理袭取、捐赠和司法强制实施而产生的非交 易过户以及注册登记机构招供、允洽法律法例的其它非走动过户。不管在上述何种情况下， 接受划转的主体必须是照章不错握有本基金基金份额的投资东说念主。   袭取是指基金份额握有东说念主物化，其握有的基金份额由其正当的袭取东说念主袭取；捐赠指基金 份额握有东说念主将其正当握有的基金份额捐馈遗福利性质的基金会或社会团体；司法强制实施是 指司法机构依据成效司法文书将基金份额握有东说念主握有的基金份额强制划转给其他当然东说念主、法 东说念主或其他组织。办理非走动过户必须提供基金注册登记机构要求提供的关系贵府，对于允洽 条件的非走动过户央求按基金注册登记机构的规则办理，基金销售机构不错按照规则的模范 收费。   基金照管东说念主、基金销售机构办理 Y 类基金份额袭取等事项的，应当通过份额赎回方式办 理，个东说念主待业金关系轨制另有规则的除外。   （十五）基金的转托管   基金份额握有东说念主可办理已握有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照规则的模范收取转托管费。   （十六）按时定额投资预备   按时定额投资是基金申购业务的一种方式，投资者可通过基金销售机构提交央求，约定 每期扣款日、扣款金额及扣款方式，由指定的销售机构于每期约定扣款日在投资者指定资金 账户内自动完成扣款和基金申购央求。按时定额投资并不组成对基金日常申购、赎回等业务 的影响，投资者在办理关系基金按时定额投资的同期，仍然不错进行日常申购、赎回业务。   本基金 A 类基金份额自 2009 年 4 月 3 日起入手办理日常按时定额投资业务，本基金 C 类基金份额自 2019 年 1 月 23 日起入手办理日常按时定额投资业务，本基金 Y 类基金份额自   （十七）基金份额的冻结、解冻 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                     更新的招募说明书       基金注册登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及注册登 记机构招供、允洽法律法例的其他情况下的冻结与解冻。基金账户或是基金份额被冻结的， 对冻结部分产生的权益一并冻结。       （十八）实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回       本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧袋机制”部分或 关系公告。                       九、基金的投资       （一）投资地方       领受指数化投资，通过阻抑基金投资组合相对于标的指数的偏离度，兑现对标的指数的 有用追踪，谋求基金资产的永恒升值。       （二）投资理念       本基金领受完全复制策略进行指数化投资，以达到追踪标的指数的投资地方。通过追踪 中国股票商场具有代表性的指数，使投资者充分共享中国经济增长和证券商场发展的效率。       （三）投资范围       本基金资产投资于具有精湛流动性的金融器具，包括沪深 300 指数的成份股偏激备选成 份股（含存托凭证）、新股（一级商场初次刊行）                      、存托凭证、债券，以及经中国证监会批准 的允许本基金投资的其它金融器具。法律法例或监管机构以后允许基金投资的其他品种（如 股票指数期货等），基金照管东说念主在履行允洽要领后，不错将其纳入投资范围。       本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数因素股票、备选 因素股票的资产占基金资产的比例不低于 80%（但因法律法例限制原因，导致本基金不成投 资关系股票，而致使本基金不成达到上述比例的情形除外）。现款、债券资产以及中国证监 会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%，本基金握有的现款或者到期 日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证 金和应收申购款等。权证偏激他金融器具的投资比例允洽法律法例和监管机构的规则。       （四）投资策略       本基金原则上遴选完全复制策略，即按照标的指数的成份股组成偏激权重构建基金股票 投资组合，并根据标的指数成份股偏激权重的变动进行相应调整。但因特殊情况导致基金无 法赢得饱和数目的股票时，基金照管东说念主将运用其他合理的投资方法构建本基金的履行投资组 合，追求尽可能逼近地方指数的阐扬。本基金对标的指数的追踪地方是：力图使得基金日收 益率与事迹比拟基准日收益率偏离度的年度平均值不特出 0.3%，偏离度年化模范差不特出 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                            更新的招募说明书   本基金股票资产追踪的标的指数为沪深 300 指数。沪深 300 指数是由上海证券走动所和 深圳证券走动所授权，由中证指数有限公司蛊卦的中国 A 股商场指数，它的样本选自沪深两 个证券商场，躲闪了大部分流畅市值，其成份股票为中国 A 股商场中代表性强、流动性高的 股票，粗略反馈 A 股商场总体发展趋势。   本基金股票资产投资原则上领受完全复制标的指数的方法追踪标的指数。频繁情况下， 本基金根据标的指数因素股票在指数中的权重确定因素股票的买卖数目。   在特殊情况下，本基金将遴聘其它股票或股票组合对标的指数中的股票加以替换，这些 情况包括但不限于以下情形：（1）法律法例的限制；                        （2）标的指数成份股流动性严重不及； （3）本基金资产范围过大导致本基金握有该股票比例过高；（4）成份股上市公司存在紧要 作假叙述等非法行径、或者濒临紧要的不利行政处罚或司法诉讼；                             （5）有充分而合理的事理 以为其商场价钱被主管等。   进行此等替换遵命的原则如下：                （1）用以替换的股票与被替换的股票属于合并瞥业；                                       （2） 替换后，该成份股票所在行业在基金股票资产组合中的权重与标的指数中该行业权重相一致。 （3）用以替换的股票或股票组合与被替换的股票在覆按期内日收 益率序列风险收益特征高 度关系，能较好地代表被替代股票的收益率波动情况。   本基金的行业分类模范领受全球行业分类体系（GICS，Global Industry Classification Standard）。GICS 分类模范是摩根斯坦利老本国外公司（MSCI）和模范普尔（S&P）共同推 出的全球行业分类模范。   本基金运作过程中，当标的指数成份股发生较着负面事件濒临退市，且指数编制机构暂 未作出调整的，基金照管东说念主应当按照基金份额握有东说念主利益优先的原则，履行里面决策要领后 实时对关系成份股进行调整。   （1）标的指数按时调整   根据标的指数的编制法则及调整公告，本基金在指数成份股调整成效前，分析并确定组 合调整策略，实时进行投资组合的优化调整，减少流动性冲击，尽量减少标的指数成份股变 动所带来的追踪偏离度和追踪舛误。   （2）成份股公司信息的日常追踪与分析   追踪标的指数成份股公司信息（如：股本变化、分成、配股、增发、停牌、复牌等）， 以及成份股公司其他紧要信息，分析这些信息对指数的影响，并根据这些信息确定基金投资 组合逐日走动策略。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金             更新的招募说明书   （3）标的指数成份股票临时调整   在标的指数成份股票调整周期内，若出现成份股票临时调整的情形，本基金照管东说念主将密 切关注样本股票的调整，并实时制定相应的投资组合调整策略。   （4）申购赎回情况的追踪与分析   追踪本基金申购和赎答信息，团结基金的现款头寸照管，分析其对组合的影响，制定交 易策略以应付基金的申购赎回。   （5）追踪偏离度的监控与照管   逐日追踪基金组合与标的指数阐扬的偏离度，每月末、季度末按时辰析基金的履行组合 与标的指数阐扬的累计偏离度、追踪舛误变化情况偏激原因，并优化追踪偏离度照管有计划。   本基金基于流动性照管及策略性投资的需要，将投资于国债、金融债等期限在一年期以 下的债券，债券投资的主见是保证基金资产流动性，有用利用基金资产，提高基金资产的投 资收益。   在法律法例许可时，本基金可基于严慎原则运用权证、股票指数期货等关系金融养殖工 具对基金投资组合进行照管，以提高投资效率，照管基金投资组合风险水平，以更好地兑现 本基金的投资地方。本基金照管东说念主运用上述金融养殖器具必须是出于追求基金充分投资、减 少走动成本、裁汰追踪舛误的主见，不得应用于投契走动主见，或用作杆杠器具放大基金的 投资。   本基金在空洞研究预期收益、风险、流动性等因素的基础上，根据审慎原则合理参与存 托凭证的投资，以更好地追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛误的最小化。   （五）投资照管要领   （1）本基金领受指数化投资，在追求追踪偏离度与追踪舛误最小化的前提下，根据本 基金的标的指数成份股票组成偏激权重，形成基金投资建议，供投资决策委员会决策参考。   （2）盲从考虑法律法例和基金合同的规则；   （3）以调治基金份额握有东说念主利益为基金投资决策的准则。   本基金照管东说念主建立了表率的投资照管进程和严格的风险照管体系，贯彻于投资研究、投 资决策、组合构建、走动实施、风险照管及绩效评估的全过程。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金              更新的招募说明书   图 1－1   投资照管进程   （1）投资研究   研究员寂寥开展研究就业，在鉴戒外部研究效率的基础上，开展宏不雅经济及政策分析、 债券商场分析、行业及上市公司分析，为投资决策委员会及各基金司理提供寂寥、统一的投 资决策支握平台。本基金遴选指数化投资策略，金融工程研究东说念主员在追求追踪偏离度与追踪 舛误最小化的前提下，根据标的指数成份股票组成偏激权重，形成基金投资建议。   （2）投资决策   投资决策委员会是基金投资的最高决策机构，决定基金总体投资策略及资产配置有计划， 审核基金司理提交的投资预备，提供指挥性观念，并审核其他波及基金投资照管的紧要问题。   基金司理在公司总体投资策略的指挥下，根据基金合同对于投资地方、投资范围及投资 限制等规则，制定相应的投资预备，报投资决策委员会审批。   （3）投资组合构建   基金司理根据投资决策委员会的决议，在权限范围内，评估证券的投资价值，遴聘证券 构建基金投资组合，并根据商场变化调整基金投资组合，进行投资组合的日常照管。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                    更新的招募说明书   （4）走动实施   走动员负责在正当合规的前提下，实施基金司理的投资指示，并实施一线风险监控。   （5）风险分析及绩效评估   风险照管部对投资组合的风险水平及基金的投资绩效进行评估，报风险照管委员会，抄 送投资决策委员会、投资总监及基金司理，并就基金的投资组合建议风险照管建议。   法律合规部对基金的投资行径进行合规性监控，并对投资过程中存在的合规风险向基金 司理、投资总监、投资决策委员会及风险照管委员会进行风险请示。   （六）事迹比拟基准   本基金的事迹比拟基准为：沪深 300 指数收益率×95%＋买卖银行税后活期进款利率 ×5%。   本基金的标的指数为沪深 300 指数，同期研究股票资产占基金资产的比例为 90%-95%， 现款、债券资产以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%， 因此本基金设定上述事迹比拟基准。   将来若出现标的指数不允洽要求（因成份股价钱波动等指数编制方法变动之外的因素致 使标的指数不允洽要求的情形除外）                、指数编制机构退出等情形，基金照管东说念主应当自该情形 发生之日起十个就业日向中国证监会请教并建议贬责有计划，如更换基金标的指数、颐养运作 方式，与其他基金合并、或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东说念主大会进行 表决。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至贬责有计划确按期间，基金照管东说念主应按照指 数编制机构提供的最近一个走动日的指数信息遵命基金份额握有东说念主利益优先原则撑握基金 投资运作。   若标的指数变更对基金投资无本色性影响(包括但不限于编制机构改名、指数改名等)， 则无需召开基金份额握有东说念主大会，基金照管东说念主应在取得基金托管东说念主同意后，报中国证监会备 案。并应至少提前 30 个就业日在中国证监会指定的信息表现媒介上刊登公告。   若基金标的指数发生变更，基金事迹比拟基准随之变更，由基金照管东说念主根据标的指数变 更情形履行允洽要领。   （七）风险收益特征   本基金属于股票型基金，风险与收益高于混杂基金、债券基金与货币商场基金。本基金 为指数型基金，追踪标的指数商场阐扬，地方为获取商场平均收益，是股票基金中处于中等 风险水平的基金家具。根据 2017 年 7 月 1 日实施的《证券期货投资者允洽性照管办法》，基 金照管东说念主和销售机构按照新的风险品级分类模范对基金再行进行风险评级，本基金的具体风 险评级结果应以基金照管东说念主和销售机构提供的评级结果为准。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书   （八）投资限制与不容行径   本基金在投资策略上兼顾投资原则以及怒放式基金的固有性情，通过散布投资裁汰基金 财产的非系统性风险，保握基金组合精湛的流动性。基金的投资组合将遵命以下限制：   （1） 本基金握有的股票资产占基金资产比例为 90%-95%，握有的债券、现款等其它金 融器具占基金资产的比例为 5%-10%；   （2）本基金投资于指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的 80％（但因法律 法例限制原因，导致本基金不成投资关系股票，而致使本基金不成达到上述比例的情形除外）；   （3）本基金握有一家上市公司的股票，其市值不特出基金资产净值的 10％，但标的指 数成份股不受此限；   （4）本基金照管东说念主照管的全部基金握有一家公司刊行的证券，不特出该证券的 10％， 但标的指数成份股不受此限；   （5）本基金握有的全部权证，其市值不得特出基金资产净值的 3％；   （6）本基金握有的合并权证不特出该权证的 10%；本基金照管东说念主照管的全部基金握有 的合并权证，不得特出该权证的 10％；本基金在职何走动日买入权证的总金额，不得特出 上一走动日基金资产净值的 0.5％；   （7）本基金参预寰球银行间同行商场进行债券回购的资金余额不得特出基金资产净值 的 40％；   （8）本基金握有的债券其信用级别不低于 BBB 级；   （9）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不特出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不特出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （10）如果法律法例或监管机构以后允许基金投资股票指数期货偏激它金融养殖器具时， 投资比例背叛法律法例和监管机构的规则；   （11）本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得特出本基金资产净值的 15%；因证 券商场波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金照管东说念主之外的因素致使基金不允洽前 款所规则比例限制的，基金照管东说念主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （12）本基金照管东说念主照管的全部怒放式基金(包括怒放式基金以及处于怒放期的按时开 放基金)握有一家上市公司刊行的可流畅股票，不得特出该上市公司可流畅股票的 15%；本 基金照管东说念主照管的全部投资组合握有一家上市公司刊行的可流畅股票，不得特出该上市公司 可流畅股票的 30%，完全按照考虑指数的组成比例进行证券投资的怒放式基金以及中国证监 会认定的特殊投资组合可不受前述比例限制；本基金不受前述比例限制；   （13）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为走动敌手开展逆回 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                     更新的招募说明书 购走动的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保握一致；      （14）本基金应当保握不低于基金资产净值的 5%的现款或到期日在一年以内的政府债 券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。      （15）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市走动的股票实施，与境内上市走动 的股票合并规划；      （16）法律法例及中国证监会规则的其他限制；      （17）如果法律法例对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规则为 准。法律法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受关系限制。      除上述第（11）、              （13）和（14）项规则外，因证券商场波动、上市公司合并、基金范围 变动、股权分置更正中支付对价等基金照管东说念主之外的因素致使基金投资比例不允洽上述规则 投资比例的，基金照管东说念主应当在 10 个走动日内进行调整。      基金照管东说念主应当自基金合同成效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例允洽基金合同 的考虑约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查验自基金合同成效之日起入手。      为调治基金份额握有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者举止：      (1)承销证券；      (2)向他东说念主贷款或者提供担保；      (3)从事承担无穷职责的投资；      (4)买卖其他基金份额，可是国务院另有规则的除外；      (5)向其基金照管东说念主、基金托管东说念主出资或者买卖其基金照管东说念主、基金托管东说念主刊行的股票 或者债券；      (6)买卖与其基金照管东说念主、基金托管东说念主有控股关系的鼓吹或者与其基金照管东说念主、基金托 管东说念主有其他紧要历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券；      (7)从事内幕走动、主管证券走动价钱偏激他不耿介的证券走动举止；      (8)依照法律法例考虑规则，由中国证监会规则不容的其他举止；      (9)法律法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受关系限 制。      （九）投资组合比例调整      本基金在基金合同成效后 6 个月内使基金投资组合允洽基金合同的考虑约定。因基金规 模或商场变化等基金照管东说念主之外的原因导致投资组合超出基金合同的约定时，基金照管东说念主应 在 10 个走动日内进行调整，以允洽考虑限制规则。      （十）基金照管东说念主代表基金哄骗关系权利的处理原则及方法 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                   更新的招募说明书 益； 当利益。      （十一）基金的融资政策      本基金不错按照国度的考虑法律法例规则进行融资、融券。      （十二）侧袋机制的实施和投资运作安排      当基金握有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，根据最大限定保护基金份额握有东说念主 利益的原则，基金照管东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并筹商司帐师事务所观念后，不错依照 法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。      侧袋机制实施期间，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、事迹比拟基准、 风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。      侧袋账户的实施条件、实施要领、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等 对投资者权益有紧要影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规则。      （十三）基金的投资组合请教      本请教期自 2024 年 7 月 1 日起至 2024 年 9 月 30 日止（财务数据未经审计）。 序号               式样                 金额（元）           占基金总资产的比例（%）       其中：股票                      1，617，321，526.98             92.18       其中：债券                                     -                 -          资产支握证券                                 -                 -       其中：买断式回购的买入返售金融资产                         -                 - 注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与共计可能有尾差。 代码              行业类别                公允价值（元）         占基金资产净值比例(%) 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                               更新的招募说明书  A    农、林、牧、渔业                   18，319，232.37              1.05  B    采矿业                        85，372，637.20              4.90  C    制造业                       847，241，102.50             48.58  D    电力、热力、燃气及水分娩和供应业           65，634，798.28              3.76  E    建筑业                        33，197，524.40              1.90  F    批发和零卖业                      4，245，997.39              0.24  G    交通运载、仓储和邮政业                56，973，589.72              3.27  H    住宿和餐饮业                                 -                 -  I    信息传输、软件和信息时期服务业            72，172，851.70              4.14  J    金融业                       381，640，419.88             21.88  K    房地产业                       16，907，904.73              0.97  L    租出和商务服务业                   13，567，831.75              0.78  M    科学研究和时期服务业                 15，276，694.48              0.88  N    水利、环境和人人设施照管业                          -                 -  O    住户服务、修理和其他服务业                          -                 -  P    训诫                                     -                 -  Q    卫生和社会就业                     5，804，333.93              0.33  R    文化、体育和文娱业                              -                 -  S    空洞                                     -                 -       共计                      1，616，354，918.33             92.68 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与共计可能有尾差。 代码           行业类别             公允价值（元）            占基金资产净值比例(%)  A    农、林、牧、渔业                           -                   -  B    采矿业                                -                   -  C    制造业                       265，871.47                0.02  D    电力、热力、燃气及水分娩和供应业                   -                   -  E    建筑业                                -                   -  F    批发和零卖业                             -                   -  G    交通运载、仓储和邮政业                        -                   -  H    住宿和餐饮业                             -                   -  I    信息传输、软件和信息时期服务业           691，195.50                0.04  J    金融业                                -                   -  K    房地产业                               -                   -  L    租出和商务服务业                           -                   -  M    科学研究和时期服务业                  9，541.68                0.00  N    水利、环境和人人设施照管业                      -                   -  O    住户服务、修理和其他服务业                      -                   -  P    训诫                                 -                   -  Q    卫生和社会就业                            -                   -  R    文化、体育和文娱业                          -                   -  S    空洞                                 -                   -       共计                        966，608.65                0.06 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与共计可能有尾差。      无。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                       更新的招募说明书 明细 序号    股票代码      股票称号    数目（股）         公允价值（元）          占基金资产净值比例（%） 明细 序号    股票代码      股票称号    数目（股）         公允价值（元）          占基金资产净值比例（%）      本基金本请教期末未握有债券。      本基金本请教期末未握有债券。 细      本基金本请教期末未握有资产支握证券。      本基金本请教期末未握有贵金属。      本基金本请教期末未握有权证。      本基金本请教期末未握有股指期货投资，也无期间损益。      本请教期内，本基金未运用股指期货进行投资。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                             更新的招募说明书     本请教期内，本基金未运用国债期货进行投资。     本基金本请教期末未握有国债期货投资，也无期间损益。     本请教期内，本基金未运用国债期货进行投资。 请教编制日前一年内受到公开申斥、处罚的情形     本基金投资的前十名证券的刊行主体中，招商银行股份有限公司在请教编制日前一年内 曾受到地方外管局、国度金融监管局派出机构、国度金融监管总局的处罚，兴业银行股份有 限公司在请教编制日前一年内曾受到国度金融监管局派出机构的处罚。      本基金对上述股票的投资属于追踪标的指数的被迫投资，投资决策进程允洽基金照管 东说念主的轨制要求。     本基金投资的前十名股票未超出基金合同规则的备选股票库。     序号                  称号                    金额（元）     本基金本请教期末未握有处于转股期的可颐养债券。     无。 序    股票代      股票名   流畅受限部分的公允价值        占基金资产净值比例     流畅受限情况 号      码       称        （元）               （%）          说明 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                         更新的招募说明书                息                材                材                技                份      无。                           十、指数编制方法      沪深 300 指数由沪深商场中范围大、流动性好的最具代表性的 300 只证券组成，于 2005 年 4 月 8 日肃肃发布，以反馈沪深商场上市公司证券的合座阐扬。      （一）指数称号和代码      指数称号：沪深 300 指数      英文称号：CSI 300 INDEX      指数代码：000300      （二）指数基日和基点      该指数以 2004 年 12 月 31 日为基日，基点为 1000 点。      （三）样本考中方法      指数样本空间由同期情愿以下条件的非 ST、*ST 沪深 A 股和红筹企业刊行的存托凭证组 成：      （1）科创板证券、创业板证券：上市期间特出一年。      （2）其他证券：上市期间特出一个季度，除非该证券自上市以翌日均总市值排在前 30 位。      沪深 300 指数样本是按照以下方法遴聘计划情景精湛、无违法非法事件、财务请教无重 大问题、证券价钱无较着特别波动或商场主管的公司：      （1）对样本空间内证券按照已往一年的日均成交金额由高到低名次，剔辞退次后 50% 的证券；      （2）对样本空间内剩余证券，按照已往一年的日均总市值由高到低名次，考中前 300 名的证券手脚指数样本。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                          更新的招募说明书     （四）指数规划     沪深 300 指数的规划公式为：     请教期指数=请教期样本的调整市值/除数×1000     其中，调整市值= ∑(证券价钱 ×调整股本数 )。调整股本数的规划方法、除数修正方 法参见规划与调治笃定。     （五）指数样本和权重调整     指数样本每半年调整一次，样本调整实施期间差别为每年 6 月和 12 月的第二个星期五 的下一走动日。按时调整指数样本时，每次调整数目比例一般不特出 10%。为有用裁汰指数 样本盘活率，沪深 300 指数样本按时调整时领受缓冲区法则，名次在前 240 名的候选新样本 优先参预指数，名次在前 360 名的老样本优先保留。     沪深 300 指数按时审核时设立备选名单，具体法则参见指数规划与调治笃定。当指数因 为样本退市、合并等原因出现样本空白或其他原因需要临时更换样本时，挨次遴聘备选名单 中排序靠前的证券手脚样本。     特殊情况下将对指数样本进行临时调整。当样本发生退市时，将其从指数样本中剔除。 样本公司发生收购、合并、分拆等情形的处理，参照指数规划与调治笃定处理。     （六）考虑标的指数具体编制有计划及成份股信息详见中证指数有限公司官网， 网址： http://www.csindex.com.cn/。                               十一、基金的事迹     基金照管东说念主承诺以恪称职守、憨厚信用、勉力尽责的原则照管和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其将来阐扬。投资 有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、本基金合同成效日 为 2009 年 3 月 5 日，基金合同成效以来（为止 2024 年 9 月 30 日）的投资事迹及同期基准 的比拟如下表所示：     工银沪深 300 指数 A         阶段              净值增长      净值增长      事迹比拟基      事迹比拟基      ①-③       ②-④                          率①       率模范差      准增长率③      准增长率标                                    ②                    准差④ 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                           更新的招募说明书 自基金合同成效日起至               98.71%     1.35%      74.57%      1.34%   24.14%    0.01% 今     工银沪深 300 指数 C         阶段              净值增长      净值增长       事迹比拟基      事迹比拟基      ①-③      ②-④                          率①       率模范差       准增长率③      准增长率标                                     ②                    准差④ 自基金合同成效日起至               37.09%     1.14%      27.00%      1.15%   10.09%   -0.01% 今     （2009 年 3 月 5 日至 2024 年 9 月 30 日） 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书 注：1、本基金合同于 2009 年 3 月 5 日成效。 合基金合同对于投资范围及投资限制的规则。                       十二、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各样有价证券、银行进款本息、基金应收申购款以偏激他 资产的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   本基金财产以基金口头开立银行进款账户，以基金托管东说念主的口头开立证券走动计帐资金 的结算备付金账户，以基金托管东说念主和本基金联名的方式开立基金证券账户，以本基金的口头 开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金照管东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构 和注册登记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相寂寥。   （四）基金财产的刑事职责   基金财产寂寥于基金照管东说念主、基金托管东说念主和代销机构的固有财产，并由基金托管东说念主督察。 基金照管东说念主、基金托管东说念主因基金财产的照管、运用或者其他情形而取得的财产和收益归入基 金财产。基金照管东说念主、基金托管东说念主不错按基金合同的约定收取照管费、托管费以偏激他基金 合同约定的用度。基金财产的债权、不得与基金照管东说念主、基金托管东说念主固有财产的债务相抵销， 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金               更新的招募说明书 不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基金照管东说念主、基金托管东说念主以其自有资产承担法律 职责，其债权东说念主不得对基金财产哄骗请求冻结、扣押和其他权利。   基金照管东说念主、基金托管东说念主因照章斥逐、被照章撤消或者被照章宣告歇业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。   除依据《基金法》、基金合同偏激他考虑规则刑事职责外，基金财产不得被刑事职责。非因基金 财产本人承担的债务，不得对基金财产强制实施。                       十三、基金资产估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金关系的证券走动风光的平常营业日以及国度法律法例规则需 要对外表现基金净值的非营业日。   （二）估值方法   （1）走动所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券走动所挂牌的市 价（收盘价）估值；估值日无走动的，且最近走动日后经济环境未发生紧要变化，以最近交 易日的市价（收盘价）估值；如最近走动日后经济环境发生了紧要变化的，可参考肖似投资 品种的现行市价及紧要变化因素，调整最近走动市价，确定公允价钱。   （2）走动所上市实行净价走动的债券按估值日收盘价估值，估值日莫得走动的，且最 近走动日后经济环境未发生紧要变化，按最近走动日的收盘价估值。如最近走动日后经济环 境发生了紧要变化的，可参考肖似投资品种的现行市价及紧要变化因素，调整最近走动市价， 确定公允价钱；   （3）走动所上市未实行净价走动的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得走动的，且最近走动日后经济环境未发生紧要变 化，按最近走动日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近走动日后经济环境发生了紧要变化的，可参考肖似投资品种的现行市价及紧要变化因 素，调整最近走动市价，确定公允价钱；   （4）走动所上市不存在活跃商场的有价证券，领受估值时期确定公允价值。走动所上 市的资产支握证券，领受估值时期确定公允价值，在估值时期难以可靠计量公允价值的情况 下，按成本估值。   （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券走动所挂牌的合并股票 的市价（收盘价）估值；该日无走动的，以最近一日的市价（收盘价）估值； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书   （2）初次公蛊卦行未上市的股票、债券和权证，领受估值时期确定公允价值，在估值 时期难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。   （3）初次公蛊卦行有明确锁按时的股票，合并股票在走动所上市后，按走动所上市的 合并股票的市价（收盘价）估值；非公蛊卦行有明确锁按时的股票，按监管机构或行业协会 考虑规则确定公允价值。 定公允价值。 根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。 订价机制，以确保基金估值的公说念性，具体处理原则与操作表率遵命关系法律法例以及监管 部门、自律法则的规则。 规则估值。   如基金照管东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违抗基金合同订明的估值方法、要领及关系法 律法例的规则或者未能充分调治基金份额握有东说念主利益时，应立即通告对方，共同查明原因， 两边协商贬责。   根据考虑法律法例，基金资产净值规划和基金司帐核算的义务由基金照管东说念主承担。本基 金的基金司帐职责方由基金照管东说念主担任，因此，就与本基金考虑的司帐问题，如经关系各方 在对等基础上充分磋磨后，仍无法达成一致的观念，按照基金照管东说念主对基金资产净值的规划 结果对外赐与公布。   （三）估值对象   基金所领有的股票、权证、债券和银行进款本息、应收款项、其它投资等资产。   （四）估值要领 数目规划，精准到 0.0001 元，一丝点后第五位四舍五入。国度另有规则的，从其规则。   每个就业日规划基金资产净值及各样基金份额净值，并按规则公告。 将各样基金份额净值结果发送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金照管东说念主对外公 布。月末、年中庸年末估值复核与基金司帐账主见查对同期进行。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                   更新的招募说明书      （五）估值舛错的处理      基金照管东说念主和基金托管东说念主将遴选必要、允洽、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当某一类基金份额净值一丝点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时，视为该类基金份 额净值舛错。      基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：      本基金运作过程中，如果由于基金照管东说念主或基金托管东说念主、或注册登记机构、或代销机构、 或投资东说念主自身的罪过形成差错，导致其他当事东说念主遭遇损失的，罪过的职责东说念主应当对由于该差 错遭遇损不当事东说念主(“受损方”)的班师损失按下述“差错处理原则”给予抵偿，承担抵偿责 任。      上述差错的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数据规划差错、系 统故障差错、下达指示差错等；对于因时期原因引起的差错，若系同行业现随机期水平不成 预思、不成幸免、不成克服，则属不可抗力，按照下述规则实施。      由于不可抗力原因形成投资东说念主的走动贵府灭失或被舛错处理或形成其他差错，因不可抗 力原因出现差错确当事东说念主分歧其他当事东说念主承担抵偿职责，但因该差错取得欠妥得利确当事东说念主 仍应负有返还欠妥得利的义务。      (1)差错已发生，但尚未给当事东说念主形成损失机，差错职责方应实时配合各方，实时进行 更正，因更正差错发生的用度由差错职责方承担；由于差错职责方未实时更正已产生的差错， 给当事东说念主形成损失的，由差错职责方对班师损失承担抵偿职责；若差错职责方已经积极配合， 况兼有协助义务确当事东说念主有饱和的期间进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿职责。差 错职责方应付更正的情况向考虑当事东说念主进行说明，确保差错已得到更正。      (2)差错的职责方对考虑当事东说念主的班师损失负责，分歧障碍损失负责，况兼仅对差错的 考虑班师当事东说念主负责，分歧第三方负责。      (3)因差错而赢得欠妥得利确当事东说念主负有实时返还欠妥得利的义务。但差错职责方仍应 对差错负责。如果由于赢得欠妥得利确当事东说念主不返还或不全部返还欠妥得利形成其他当事东说念主 的利益损失(“受损方”)，则差错职责方应抵偿受损方的损失，并在其支付的抵偿金额的范 围内对赢得欠妥得利确当事东说念主享有要求托付欠妥得利的权利；如果赢得欠妥得利确当事东说念主已 经将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其已经赢得的抵偿额加上已经赢得的不 当得利返还的总和特出其履行损失的差额部分支付给差错职责方。      (4)差错调整领受尽量复原至假定未发生差错的正确情形的方式。      (5)差错职责方拒却进行抵偿时，如果因基金照管东说念主罪过形成基金财产损失机，基金托 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                    更新的招募说明书 管东说念主应为基金的利益向基金照管东说念主追偿，如果因基金托管东说念主罪过形成基金财产损失机，基金 照管东说念主应为基金的利益向基金托管东说念主追偿。基金照管东说念主和托管东说念主之外的第三方形成基金财产 的损失，并拒却进行抵偿时，由基金照管东说念主负责向差错方追偿；追偿过程中产生的考虑用度， 应列入基金用度，从基金资产中支付。      (6)如果出现差错确当事东说念主未按规则对受损方进行抵偿，况兼依据法律法例、基金合同 或其他规则，基金照管东说念主自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了抵偿职责，则基金 照管东说念主有权向出现罪过确当事东说念主进行追索，并有权要求其抵偿或补偿由此发生的用度和遭遇 的班师损失。      (7)按法律法例规则的其他原则处理差错。      差错被发现后，考虑确当事东说念主应当实时进行处理，处理的要领如下：      (1)查明差错发生的原因，列明通盘确当事东说念主，并根据差错发生的原因确定差错的职责 方；      (2)根据差错处理原则或当事东说念主协商的方法对因差错形成的损失进行评估；      (3)根据差错处理原则或当事东说念主协商的方法由差错的职责方进行更正和抵偿损失；      (4)根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构走动数据的，由基金注册登记机 构进行更正，并就差错的更正向考虑当事东说念主进行说明。      (1)各样基金份额净值规划出现舛错时，基金照管东说念主应当立即赐与纠正，通报基金托管 东说念主，并遴选合理的措施注重损失进一步扩大。      (2)舛错偏差达到某一类基金份额净值的 0.25%时，基金照管东说念主应当通报基金托管东说念主并 报中国证监会备案；舛错偏差达到某一类基金份额净值的 0.5%时，基金照管东说念主应当公告。      (3)因基金份额净值规划舛错，给基金或基金份额握有东说念主形成损失的，应由基金照管东说念主 先行赔付，基金照管东说念主按差错情形，有权向其他当事东说念主追偿。      (4)基金照管东说念主和基金托管东说念主由于各自时期系统设立而产生的净值规划尾差，以基金管 理东说念主规划结果为准。      (5)前述内容如法律法例或监管机关另有规则的，从其规则处理。      （六）暂停估值的情形 已决定延伸估值；如出现基金照管东说念主以为属于垂危事故的任何情况，会导致基金照管东说念主不成 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书 出售或评估基金资产的； 基金照管东说念主应当暂停估值；   （七）基金净值的说明   用于基金信息表现的基金资产净值和各样基金份额净值由基金照管东说念主负责规划，基金托 管东说念主负责进行复核。基金照管东说念主应于每个怒放日走动结果后规划当日的基金资产净值并发送 给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值规划结果复核说明后发送给基金照管东说念主，由基金照管东说念主对 基金净值赐与公布。   （八）特殊情形的处理 资产估值舛错处理。 政策变更、商场法则变更等，基金照管东说念主和基金托管东说念主固然已经遴选必要、允洽、合理的措 施进行查验，但未能发现舛错的，由此形成的基金资产估值舛错，基金照管东说念主和基金托管东说念主 奉命抵偿职责。但基金照管东说念主应当积极遴选必要的措施排斥由此形成的影响。   （九）实施侧袋机制期间的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并表现主袋账户 的基金净值信息，暂停表现侧袋账户份额净值。                   十四、基金的收益与分派   （一）基金收益的组成   因运用基金财产带来的成本或用度的省俭应计入收益。   （二）基金净收益   基金净收益为基金收益扣除按国度考虑规则应在基金收益中扣除的用度后的余额。   （三）基金收益分派原则   本基金收益分派应遵命下列原则： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金注册登记机构可将投资东说念主的 现款红利按除息日的基金份额净值自动转为对应类别的基金份额； 现款分成或红利再投资，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额默许的收益分派方式是现款分 红，Y 类基金份额默许的收益分派方式是红利再投资； 益特出 0.01 元时，该类基金份额至少分派一次，全年该类基金份额的收益分派比例不得低 于允洽上述基金分成条件的可分派收益的 60%；   （四）收益分派有计划   基金收益分派有计划中应载明基金收益分派对象、分派原则、分派期间、分派数额及比例、 分派方式、支付方式等内容。   （五）收益分派的期间和要领 考虑规则在指定媒介上公告； 管东说念主发送划款指示，基金托管东说念主按照基金照管东说念主的指示实时进行分成资金的划付。   （六）实施侧袋机制期间的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募说明书“侧袋机制”部分 或关系公告的规则。                   十五、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                   更新的招募说明书 提方法、计提模范在招募说明书或关系公告中载明；   （二）上述基金用度由基金照管东说念主在法律规则的范围内参照公允的商场价钱确定，法律 法例另有规则时从其规则。   （三）基金用度计提方法、计提模范和支付方式   本基金 A 类基金份额、C 类基金份额和 Y 类基金份额设立不同的照管费费率，在频繁情 况下，A 类基金份额和 C 类基金份额的基金照管费按各样基金份额前一日基金资产净值的 规划方法如下：   H＝E×该类基金份额的年照管费率÷当年天数   H 为该类基金份额逐日应计提的基金照管费   E 为该类基金份额前一日的基金资产净值   基金照管费逐日计提，按月支付。由基金照管东说念主向基金托管东说念主发送基金照管费划付指示， 经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个就业日内从基金财产中一次性支付给基金照管东说念主，若 遇法定节沐日、休息日，支付日历顺延。   本基金 A 类基金份额、C 类基金份额和 Y 类基金份额设立不同的托管费费率，在频繁情 况下，A 类基金份额和 C 类基金份额的基金托管费按各样基金份额前一日基金资产净值的 0.1% 年费率计提；Y 类基金份额按该类基金份额前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提。规划 方法如下：   H＝E×该类基金份额的年托管费率÷当年天数   H 为该类基金份额逐日应计提的基金托管费   E 为该类基金份额前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付。由基金照管东说念主向基金托管东说念主发送基金托管费划付指示， 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                   更新的招募说明书 经基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个就业日内从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主，若 遇法定节沐日、休息日，支付日历顺延。   本基金 A 类基金份额、Y 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费 年费率为 0.40%。本基金销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的 0.40%年费率计提。 规划方法如下：   H＝E×销售服务费年费率÷当年天数   H 为 C 类基金份额逐日应计提的基金销售服务费   E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值   销售服务费逐日计提，按月支付，由基金照管东说念主向基金托管东说念主发送销售服务费划付指示， 基金托管东说念主复核后于次月首日起 3 个就业日内从基金财产中一次性支付给基金照管东说念主，基金 照管东说念主收到后按关系合同规则支付给基金销售机构等。若遇法定节沐日、休息日或不可抗力 致使无法按时支付的，顺延至最近可支付日支付。   上述“（一）基金用度的种类”中第 4－10 项用度，由基金托管东说念主根据其他考虑法例及 相应左券的规则，按用度支拨金额支付，列入或摊入当期基金用度。   （四）不列入基金用度的式样   基金照管东说念主和基金托管东说念主因未履行或未完全履行义务导致的用度支拨或基金财产的损 失，以及处理与基金运作无关的事项发生的用度等不列入基金用度。基金合同成效前所发生 的信息表现费、讼师费和司帐师费以偏激他用度不从基金财产中支付。   （五）基金照管东说念主和基金托管东说念主可根据基金发展情况调整基金照管费率和基金托管费率。 基金照管东说念主必须最迟于新的费率实施日 2 日前在指定媒介上刊登公告。   （六）基金销售用度   本基金申购费、赎回费的费率水平、规划公式、收取方式和使用方式请详见本招募说明 书“八、基金份额的申购与赎回”中的“（六）申购费与赎回费”与“（七）申购份额与赎 回金额的规划方式”中的关系规则。   （七）实施侧袋机制期间的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与处置侧袋账户资产关系的用度不错从侧袋账户中列支，但应 待侧袋账户资产变现后方可列支，不得收取照管费，其他用度详见招募说明书“侧袋机制” 部分或关系公告的规则。   （八）基金税收   基金和基金份额握有东说念主根据国度法律法例的规则，履行征税义务。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                      更新的招募说明书                   十六、基金的司帐与审计   （一）基金司帐政策 金司帐报表；   （二）基金的审计 本基金年度财务报表偏激他规则事项进行审计。司帐师事务所偏激注册司帐师与基金照管东说念主、 基金托管东说念主相互寂寥。 金照管东说念主)同意不错更换。就更换司帐师事务所，基金照管东说念主应当依照《信息表现办法》的 考虑规则在指定媒介上公告。                       十七、基金的信息表现   基金的信息表现应允洽《基金法》、《运作办法》、《信息表现办法》、基金合同偏激他有 关规则。基金照管东说念主、基金托管东说念主和其他基金信息表现义务东说念主以保护基金份额握有东说念主利益为 根柢起点，应当照章表现基金信息，并保证所表现信息的着实性、准确性、完好性、实时 性、简明性和易得性。   本基金信息表现义务东说念主包括基金照管东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额握有东说念主大会的基金 份额握有东说念主等法律、行政法例和中国证监会规则的当然东说念主、法东说念主和犯罪东说念主组织。   本基金信息表现义务东说念主应当在中国证监会规则期间内，将应予表现的基金信息通过中国 证监会指定的寰球性报刊（以下简称“指定报刊”）及指定互联网网站（以下简称“指定网 站”）等媒介表现，并保证基金投资者粗略按照《基金合同》约定的期间和方式查阅或者复 制公开表现的信息贵府。   本基金信息表现义务东说念主承诺公开表现的基金信息，不得有下列行径： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书   本基金公开表现的信息应领受汉文文本。同期领受外文文本的，基金信息表现义务东说念主应 保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。   本基金公开表现的信息领受阿拉伯数字；除相等说明外，货币单元为东说念主民币元。   公开表现的基金信息包括：   (一)招募说明书、基金家具贵府概要   招募说明书是基金向社会公蛊卦售时对基金情况进行说明的法律文献。   基金照管东说念主按照《基金法》、《信息表现办法》、基金合同编制并在基金份额发售的 3 日 前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同成效后，基金招募说明书的信息 发生紧要变更的，基金照管东说念主应当在三个就业日内，更新基金招募说明书并登载在指定网站 上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金照管东说念主至少每年更新一次。基金断绝运作的， 基金照管东说念主不再更新基金招募说明书。   基金家具贵府概若是基金招募说明书的摘要文献，用于向投资者提供简明的基金概要信 息。《基金合同》成效后，基金家具贵府概要的信息发生紧要变更的，基金照管东说念主应当在三 个就业日内，更新基金家具贵府概要，并登载在指定网站及基金销售机构网站或营业网点； 基金家具贵府概要其他信息发生变更的，基金照管东说念主至少每年更新一次。基金断绝运作的， 基金照管东说念主不再更新基金家具贵府概要。   (二)基金合同、托管左券   基金照管东说念主应在基金份额发售的 3 日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和网站上；基 金照管东说念主、基金托管东说念主应将基金合同、托管左券登载在各自网站上。   (三)基金份额发售公告   基金照管东说念主将按照《基金法》、                《信息表现办法》的考虑规则，就基金份额发售的具体事 宜编制基金份额发售公告，并在表现招募说明书确当日登载于指定报刊和网站上。   (四)基金合同成效公告   基金照管东说念主将在基金合同成效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同成效公告。基金 合同成效公告中将说明基金召募情况。   (五)基金净值信息公告 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书 每周公告一次基金资产净值和基金份额净值； 过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点表现怒放日各样基金份额的基金份额净值和基 金份额累计净值； 终末一日的各样基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值。   (六)基金份额申购、赎回价钱公告   基金照管东说念主应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息表现文献上载明基金份额申购、 赎回价钱的规划方式及考虑申购、赎回费率，并保证投资东说念主粗略在基金销售机构网站或营业 网点查阅或者复制前述信息贵府。   (七)基金年度请教、基金中期请教、基金季度请教 载在指定网站上，并将年度请教请示性公告登载在指定报刊上。基金年度请教中的财务司帐 请教应当经过具有证券、期货关系业务资历的司帐师事务所审计； 登载在指定网站上，并将中期请教请示性公告登载在指定报刊上； 请教登载在指定网站上，并将季度请教请示性公告登载在指定报刊上； 度请教。 其流动性风险分析等。 的情形，为保障其他投资者的权益，基金照管东说念主至少应当在基金按时请教“影响投资者决策 的其他环节信息”项下表现该投资者的类别、请教期末握有份额及占比、请教期内握有份额 变化情况及家具的私有风险，中国证监会认定的特殊情形除外。   (八)临时请教与公告   本基金发生紧要事件，考虑信息表现义务东说念主应当在 2 日内编制临时请教书，并登载在指 定报刊和指定网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额握有东说念主权益或者基金份额的价钱产生紧要影响 的下列事件： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                    更新的招募说明书 管东说念主寄予基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 动； 特殊基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动特出百分之三十； 罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其特殊基金托管部门负责东说念主因基金托管业务关系行径受到紧要 行政处罚、刑事处罚； 或者与其有紧要历害关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关 联走动事项，但中国证监会另有规则的除外； 发生变更； 影响的其他事项或中国证监会或基金合同规则的其他事项。      (九)清爽公告 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金              更新的招募说明书   在基金合同存续期限内，任何人人媒介中出现的或者在商场斯文传的音书可能对基金份 额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额握有东说念主权益的，关系信息 表现义务东说念主瞻念察后应当立即对该音书进行公开清爽，并将考虑情况立即请教中国证监会。   (十)基金份额握有东说念主大会决议   基金份额握有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十一）计帐请教   基金合同断绝的，基金照管东说念主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行计帐并作 出计帐请教。基金财产计帐小组应当将计帐请教登载在指定网站上，并将计帐请教请示性公 告登载在指定报刊上。   （十二）实施侧袋机制期间的信息表现   本基金实施侧袋机制的，关系信息表现义务东说念主应当根据法律法例、基金合同和招募说明 书的规则进行信息表现，详见招募说明书“侧袋机制”部分的规则。   (十三)中国证监会规则的其他信息   基金照管东说念主、基金托管东说念主除按法律法例要求表现信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证公说念对待投资者、不误导投资者、不影响基金平常投资操作的前提 下，自主提高信息表现服务的质地。具体要求应当允洽中国证监会及自律法则的关系规则。 前述自主表现如产生信息表现用度，该用度不得从基金财产中列支。   (十四)信息表现文献的存放与查阅   照章必须表现的信息发布后，基金照管东说念主、基金托管东说念主应当按照关系法律法例规则将信 息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   本基金的信息表现将严格按照法律法例和基金合同的规则进行。   （十五）本基金信息表现事项以法律法例规则及本章省俭定的内容为准。                       十八、侧袋机制   （一）侧袋机制的实施条件和实施要领   当本基金握有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，根据最大限定保护基金份额握有 东说念主利益的原则，基金照管东说念主经与基金托管东说念主协商一致，并筹商司帐师事务所观念后，不错依 照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。基金照管 东说念主应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金照管东说念主所在地中国证监会派出机构备案。   启用侧袋机制当日，基金照管东说念主应以基金份额握有东说念主的原有账户份额为基础，说明相应 侧袋账户基金份额握有东说念主名册和份额。当日收到的申购央求，按照启用侧袋机制后的主袋账 户份额办理；当日收到的赎回央求，仅办理主袋账户的赎回央求并支付赎回款项。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书   （二）侧袋机制实施期间的基金运作安排   （1）侧袋账户   侧袋机制实施期间，基金照管东说念主不办理侧袋账户的申购、赎回和颐养。基金份额握有东说念主 央求申购、赎回或颐养侧袋账户基金份额的，该申购、赎回或颐养央求将被拒却。   （2）主袋账户   基金照管东说念主将照章保障主袋账户份额握有东说念主享有基金合同约定的赎回权利，并根据主袋 账户运作情况合理确定申购事项，具体事项届时将由基金照管东说念主在关系公告中规则。   当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基金托管东说念主协商说明后，基金 照管东说念主应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回央求或减慢支付赎回款项。   本招募说明书“基金份额的申购与赎回”部分的申购、赎回规则适用于主袋账户份额。 多半赎回按照单个怒放日内主袋账户份额净赎回央求特出上一怒放日主袋账户总份额的 10% 认定。   侧袋机制实施期间，招募说明书“基金的投资”部分约定的投资组合比例、投资策略、 组合限制、事迹比拟基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户；且本基金的各项投资运 作地方和基金事迹地方应当以主袋账户资产为基准。   基金照管东说念主原则上应当在侧袋机制启用后 20 个走动日内完成对主袋账户投资组合的调 整，但因资产流动性受限等中国证监会规则的情形除外。   基金照管东说念主不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现除外的其他投资操作。   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户考虑的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账 户资产变现后方可列支，考虑用度可酌情收取或减免，但不得收取照管费，其他用度详见届 时发布的关系公告。   主袋账户的照管费和托管费等用度仍按主袋账户基金资产净值手脚基数计提。主袋账户 的 C 类基金份额的销售服务费仍按主袋账户 C 类基金份额的基金资产净值手脚基数计提。   侧袋机制实施期间，在主袋账户份额情愿基金合同收益分派条件的情形下，基金照管东说念主 可对主袋账户份额进行收益分派。侧袋账户不进行收益分派。   （1）基金净值信息   基金照管东说念主应按照招募说明书“基金的信息表现”部分规则的基金净值信息表现方式 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书 和频率表现主袋账户份额的基金净值信息。侧袋机制实施期间，基金照管东说念主应当暂停表现侧 袋账户的基金净值信息。      （2）按时请教      基金照管东说念主应当在基金按时请教中表现请教期内特定资产处置进展情况。表现请教期末 特定资产可变现净值或净值区间的，该净值或净值区间并不代表特定资产最终的变现价钱， 不手脚基金照管东说念主对特定资产最终变现价钱的承诺。      侧袋机制实施期间，基金按时请教中的基金司帐报表仅需针对主袋账户进行编制。司帐 师事务所对基金年度请教进行审计时，应付请教期内基金侧袋机制运行关系的司帐核算和年 度请教表现等发表审计观念。      （3）临时请教      基金照管东说念主在启用侧袋机制、处置特定资产、断绝侧袋机制以及发生其他可能对投资者 利益产生紧要影响的事项后应实时发布临时公告。      启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及要领、特定资产流动性和估值情况、 对投资者申购赎回的影响、风险请示等环节信息。      处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价钱和期间、向侧袋账户份额握有 东说念主支付的款项、关系用度发生情况等环节信息。      基金照管东说念主将按照基金份额握有东说念主利益最大化原则，遴选将特定资产赐与处置变现等方 式，实时向侧袋账户份额握有东说念主支付对应款项。      基金照管东说念主应当在启用侧袋机制和断绝侧袋机制后，实时聘用允洽《中华东说念主民共和国证 券法》规则的司帐师事务所进行审计并表现专项审计观念。      （三）本部分对于侧袋机制的关系规则，但凡班师援用法律法例或监管法则的部分，如 将来法律法例或监管法则修改导致关系内容被取消或变更的，或将来法律法例或监管法则针 对侧袋机制的内容有进一步规则的，基金照管东说念主经与基金托管东说念主协商一致并履行允洽要领后， 可班师对本部安分容进行修改和调整，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。                       十九、风险揭示      本基金的投资风险包括投资组合的风险、照管风险、合规性风险、操作风险以偏激他风 险。      （一）投资组合的风险      投资组合的风险主要包括商场风险、信用风险及流动性风险。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金             更新的招募说明书   证券商场价钱因受多样因素的影响而引起的波动，将使本基金资产濒临潜在的风险，本 基金的商场风险起首于基金股票资产与债券资产商场价钱的波动。影响股票与债券商场价钱 波动的风险包括但不限于以下多种风险因素：   （1）政策风险   货币政策、财政政策、产业政策等国度宏不雅经济政策的变化导致证券商场价钱波动，影 响基金收益而产生风险。   （2）经济周期风险   经济运行具有周期性的性情，证券商场的收益水平受到宏不雅经济运行情景的影响，也呈 现周期性变化，基金投资于债券与上市公司的股票，其收益水平也会随之发生变化，从而产 生风险。   （3）利率风险   金融商场利率的波动会导致股票商场及债券商场的价钱和收益率的变动，同期班师影响 企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票和债券，其收益水平会受到利率变化的影响， 从而产生风险。   （4）通货彭胀风险   基金握有东说念主的收益将主要通过现款体式来分派，如果发生通货彭胀，现款的购买力会下 降，从而影响基金的履行收益。   （5）汇率风险   汇率的变化可能对国民经济不同部门形成不同的影响，从而导致本基金所投资的上市公 司事迹偏激股票价钱。   （6）上市公司计划风险   上市公司的计划受多种因素影响。如果基金所投资的上市公司计划不善，其股票价钱可 能下降，或者粗略用于分派的利润减少，使基金投资收益下降。固然本基金可通过散布化投 资减少这种非系统性风险，但并不成完全排斥该种风险。   （7）债券收益率弧线变动的风险   债券收益率弧线变动风险是指与收益率弧线非平行出动考虑的风险，单一的久期地方并 不成充分反馈这一风险的存在。   （8）再投资风险   商场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上涨所带来的 价钱风险互为消长。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书      债券刊行东说念主出现背信、拒却支付到期本息，或由于债券刊行东说念主信用质地裁汰导致债券价 格下降的风险，信用风险也包括证券走动敌手因背信而产生的证券交割风险。      因商场走动量不及，导致证券不成连忙、低成土产货升沉为现款的风险。流动性风险还包 括由于本基金出现投资者大额赎回，致使本基金莫得饱和的现款应付基金赎回支付的要求所 引致的风险。      本基金是股票型指数基金，原则上领受完全复制法追踪本基金的标的指数，基金在多数 情况下将撑握较高的股票投资比例，在股票商场下降的过程中，可能濒临基金净值与标的指 数同步下降的风险。 对于标的指数的偏离度，可是，因法律法例的限制偏激它限制，本基金不成投资于部分标的 指数因素股票；此外，基金运作过程中会产生一些照管成本、走动成本以偏激它用度，本基 金的逐日收益率将不可幸免的相对标的指数产生偏离，形成追踪舛误。      当本基金握有特定资产且存在或潜在大额赎回央求时，基金照管东说念主经与基金托管东说念主协商 一致，并筹商司帐师事务所观念后，不错依照法律法例及基金合同的约定启用侧袋机制。侧 袋机制实施期间，侧袋账户份额将住手表现基金净值信息，并不得办理申购、赎回和颐养， 基金份额握有东说念主可能濒临无法实时赢得侧袋账户对应部分的资金的流动性风险。基金照管东说念主 将按照握有东说念主利益最大化原则，遴选将特定资产赐与处置变现等方式，实时向侧袋账户份额 握有东说念主支付对应款项，但因特定资产的变现期间具有不确定性，最终变现价钱也具有不确定 性况兼有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值，基金份额握有东说念主可能因此濒临损 失。      实施侧袋机制期间，因本基金不表现侧袋账户的基金净值信息，即便基金照管东说念主在基金 按时请教中表现请教期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不手脚特定资产最终变现价 格的承诺，因此对于特定资产的公允价值和最终变现价钱，基金照管东说念主不承担任何保证和承 诺的职责。      基金照管东说念主将根据主袋账户运作情况合理确定申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户 份额存在暂停申购的可能。      启用侧袋机制后，基金照管东说念主规划各项投资运作地方和基金事迹地方时仅需研究主袋账 户资产，并根据关系规则对分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少进行按投资损失处理， 因此本基金表现的事迹地方不成反馈特定资产的真不二价值及变化情况。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书   基金资产可投资于存托凭证，会濒临与翻新企业、境外刊行东说念主、中国存托凭证刊行机制 以及走动机制等各别带来的私有风险，包括但不限于翻新企业业务握续智商和盈利智商等经 营风险，存托凭证握有东说念主与境外基础证券刊行东说念主的鼓吹在法律地位、享有权利等方面存在差 异可能激发的风险；存托左券自动不绝存托凭证握有东说念主的风险；存托凭证握有东说念主在分成派息、 哄骗表决权等方面的特殊安排可能激发的风险；存托凭证退市的风险；因多地上市形成存托 凭证价钱各别以及受境外商场影响走动价钱大幅波动的风险；存托凭证握有东说念主权益被摊薄的 风险；已在境外上市的基础证券刊行东说念主，在握续信息表现监管方面与境内可能存在各别的风 险；境表里法律轨制、监管环境各别可能导致的其他风险等。   本基金力图将日均追踪偏离度的实足值阻抑在 0.3%以内，年化追踪舛误阻抑在 4%以内， 但因标的指数编制法则调整或其他因素可能导致追踪舛误特出上述范围，本基金净值阐扬与 指数价钱走势可能发生较大偏离。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并照管和调治，将来指数编制机构可能由于多样 原因住手对指数的照管和调治，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个就业 日向中国证监会请教并建议贬责有计划，如更换基金标的指数、颐养运作方式，与其他基金合 并、或者断绝基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东说念主大会进行表决。投资东说念主将面 临更换基金标的指数、颐养运作方式，与其他基金合并、或者断绝基金合同等风险。   自指数编制机构住手标的指数的编制及发布至贬责有计划确定并实施前，基金照管东说念主应按 照指数编制机构提供的最近一个走动日的指数信息遵命基金份额握有东说念主利益优先原则撑握 基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数阐扬与关系商场阐扬有在 各别，影响投资收益。   标的指数成份股可能因多样原因临时或永恒停牌，发生成份股停牌时可能濒临如下风险：   （1）基金可能因无法实时调整投资组合而导致追踪偏离度和追踪舛误扩大。   （2）若成份股停牌期间较长，导致该股票的估值方法发生变更，由此可能影响投资者 的投资损益并使基金产生追踪偏离度和追踪舛误。   （1）基金申购、赎回安排   本基金将加强对怒放式基金申购本领的照管，在当接受申购央求对存量基金份额握有东说念主 利益组成潜在紧要不利影响时，基金照管东说念主将遴选设定单一投资者申购份额上限或基金单日 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金               更新的招募说明书 净申购比例上限、拒却大额申购、暂停基金申购等措施对基金范围赐与阻抑，切实保护存量 基金份额握有东说念主的正当权益。   （2）流动性风险评估   本基金主要投资于标的指数成份股票及备选成份股票，其合座流动性在中国股票商场中 处于较高的水平，因此在平常商场环境下本基金的流动性风险较低。但在特殊情况下，本基 金仍可能出现流动性不及的情况，基金照管东说念主将根据不同的情况遴选相应的流动性风险照管 措施，防护风险。   （3）实施备用的流动性风险照管器具的情形、要领及对投资者的潜在影响   本基金可能实施备用的流动性风险照管器具，以更好地应付流动性风险。基金照管东说念主经 与基金托管东说念主协商，在确保投资者得到公说念对待的前提下，可依照法律法例及基金合同的约 定，空洞运用各样流动性风险照管器具，对赎回央求等进行阻抑调整，手脚特定情形下基金 照管东说念主流动性风险照管的扶直措施，包括但不限于：1）暂停接受赎回央求；2）减慢支付赎 回款项； 3）暂停基金估值； 4）侧袋机制。   当基金照管东说念主实施流动性风险照管器具时，可能对投资者具有一定的潜在影响，包括但 不限于不成申购本基金、赎回央求不成说明或者赎回款项延伸到账和无法实时赢得基金的净 值数据等。请示投资者了解自身的流动性偏好、合理作念好投资安排。   （二）照管风险   在基金照管运作过程中，基金照管东说念主的研究水平、投资照管水平班师影响基金收益水平， 如果基金照管东说念主对经济时局和证券商场判断不准确、获取的信息不全、投资操作出现诞妄， 都会影响基金的收益水平。   （三）合规性风险   是指本基金的投资运作不允洽关系法律、法例的规则和基金合同的要求而带来的风险。   （四）操作风险   基金运作过程中，因里面阻抑存在劣势或者东说念主为因素形成操作诞妄或违抗操作规程等引 致的风险，举例，越权非法走动、司帐部门欺骗、走动舛错、IT 系统故障等风险。   （五）其他风险   战争、当然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券商场的运行，可能导致基金 资产的损失。金融商场危险、行业竞争、代理商背信等超出基金照管东说念主自身班师阻抑智商之 外的风险，可能导致基金或者基金份额握有东说念主利益受损。           二十、基金合同的变更、断绝与基金财产的计帐   （一）《基金合同》的变更 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书 有东说念主大会，基金合同变更的内容应经基金份额握有东说念主大会决议同意。   (1)颐养基金运作方式；   (2)变更基金类别；   (3)变更基金投资地方、投资范围或投资策略；   (4)变更基金份额握有东说念主大会要领；   (5)更换基金照管东说念主、基金托管东说念主；   (6)提高基金照管东说念主、基金托管东说念主的报酬模范或销售服务费。但根据适用的关系规则提 高该等报酬模范或销售服务费的除外；   (7)本基金与其他基金的合并；   (8)对基金合同当事东说念主权利、义务产生紧要影响的其他事项；   (9)法律法例、基金合同或中国证监会规则的其他情形。   但出现下列情况时，可不经基金份额握有东说念主大会决议，由基金照管东说念主和基金托管东说念主同意 变更后公布，并报中国证监会备案：   (1)调低基金照管费、基金托管费、销售服务费和其他应由基金承担的用度；   (2)在法律法例和基金合同规则的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式；   (3)因相应的法律法例发生变动必须对基金合同进行修改；   (4)对基金合同的修改不波及基金合同当事东说念主权利义务关系发生变化；   (5)基金合同的修改对基金份额握有东说念主利益无本色性不利影响；   (6)按照法律法例或基金合同规则不需召开基金份额握有东说念主大会的其他情形。 证监会核准或出具无异议观念后成效实施，并自成效之日起 2 日内在至少一种指定媒介公告。   （二）《基金合同》的断绝事由   有下列情形之一的，基金合同经中国证监会核准后将断绝： 个月内无其他允洽的基金照管公司邻接其原有权利义务； 个月内无其他允洽的托管机构邻接其原有权利义务；   （三）基金财产的计帐 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书   (1)基金合同断绝时，成立基金财产计帐组，基金财产计帐组在中国证监会的监督下进 行基金计帐。   (2)基金财产计帐组成员由基金照管东说念主、基金托管东说念主、具有从事证券、期货关系业务资 格的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金财产计帐组不错聘用必要的工 作主说念主员。   (3)基金财产计帐组负责基金财产的督察、清理、估价、变现和分派。基金财产计帐组 不错照章进行必要的民事举止。   基金合同断绝，应当按法律法例和基金合同的考虑规则对基金财产进行计帐。基金财产 计帐要领主要包括：   (1)基金合同断绝后，发布基金财产计帐公告；   (2)基金合同断绝时，由基金财产计帐组统还是受基金财产；   (3)对基金财产进行清理和说明；   (4)对基金财产进行估价和变现；   (5)聘用司帐师事务所对计帐请教进行审计；   (6)聘用讼师事务所出具法律观念书；   (7)将基金财产计帐结果请教中国证监会；   (8)参加与基金财产考虑的民事诉讼；   (9)公布基金财产计帐结果；   (10)对基金剩余财产进行分派。   计帐用度是指基金财产计帐组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐费 用由基金财产计帐组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)反璧基金债务；   (4)按基金份额握有东说念主握有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款(1)－(3)项规则反璧前，不分派给基金份额握有东说念主。   计帐过程中的考虑紧要事项须实时公告；基金财产计帐请教经具有证券、期货关系业务 资历的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观念书后报中国证监会备案并公告。基金 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                        更新的招募说明书 财产计帐公告于基金财产计帐请教报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐请教登载在指定网站上，并将计帐请教请示性公告 登载在指定报刊上。      基金财产计帐账册及考虑文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。                   二十一、基金合同的内容摘要      基金合同的内容摘要见附件一。                 二十二、基金托管左券的内容摘要      基金托管左券的内容摘要见附件二。                 二十三、对基金份额握有东说念主的服务      基金照管东说念主承诺为本基金的份额握有东说念主提供一系列的服务，并根据基金份额握有东说念主的需 要和商场的变化，增多或变更服务式样。主要服务内容如下：      （一）对于对账单服务      （1）基金份额握有东说念主可登录公司官方网站（www.icbccs.com.cn ）参预“网上走动” 栏目，输入开户证件号码或基金账号，自助查询或下载对账单。      （2）基金份额握有东说念主用带有传真机的电话，拨打公司客户服务热线电话（4008119999）                                                 ， 遴聘自助服务后，根据语音请示按指定键，输入需要下载的对账单日历，进行对账单自助传 真。 服务。      （1）电子邮件对账单：电子邮件对账单是通过基金份额握有东说念主预留的电子邮箱向其提 供份额及走动对账的一种电子化的账单体式。电子对账单的内容包括但不限于：期末基金份 额余额、期末资产净值、期间走动明细等。公司向定制电子邮件对账单且在对应期间内有交 易或终末一个走动日仍握有份额的投资东说念主发送月度、季度和年度电子对账单，发送期间为每 月、季、年度结果后 15 个就业日内。      （2）手机短信对账单：短信对账单是通过手机短信向基金份额握有东说念主预留的手机号码 提供份额对账的一种电子化的账单体式。短信对账单的内容包括但不限于：期末基金份额余 额、期末资产净值等。公司向定制手机短信对账单且终末一个走动日仍握有份额的投资者发 送季度手机短信账单，发送期间为每季度结果后 15 个就业日内。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书      （3）纸质对账单：纸质对账单是通过纸质信件向基金份额握有东说念主提供份额及走动对账 的一种书面化的账单体式。纸质对账单包括季度对账单和年度对账单，公司在每年第 1 季度、 第 2 季度、第 3 季度结果后向定制季度对账单且在季度内有走动的投资东说念主寄送季度对账单， 在每年第 4 季度结果后向定制季度纸质对账单且在年度内有走动或终末一个走动日仍握有 份额的投资东说念主寄送年度对账单，同期公司向定制年度对账单且在年度内有走动或终末一个交 易日仍握有份额的投资东说念主寄送年度对账单，寄出期间为每季度或年度结果后的 15 个就业日 内。      （4）公司至少每年度以电子邮件、短信或其他体式主动向通过工银瑞信直销系统握有 本公司基金份额的投资东说念主提供基金保多情况信息。      本公司提供的对账单服务为基金份额握有东说念主场酬酢易的对账单，不提供基金份额握有东说念主 的场内走动（本基金是否支握场内走动，请以基金合同和招募说明书关系条目为准）对账单 服务，基金份额握有东说念主可到销售机构走动网点打印或通过走动网点提供的自助、电话、网上 服务等渠说念查询。 误、未实时变更等原因或因邮局送达差错、通信故障、延误等原因，形成对账单无法按时准 确送达，请实时到原基金销售网点或致电本公司客服中心办理关系信息变更。如需补发对账 单，敬请拨打公司客户服务热线电话。                 （2）因走动对账单记录信息属于个东说念主阴私，如基金份 额握有东说念主遴聘邮寄方式，请务必预留正确的通信地址及考虑方式，并实时进行更新。因基金 份额握有东说念主个东说念主原因导致无法送达或送达舛错，公司不承担任何职责。                               （3）本基金照管东说念主提 供的贵府邮寄服务原则上领受邮政平信邮寄方式，由公司寄予具有邮政业务服务天禀的第三 方进行处理，公司遴选必要安全防护措施，但并分歧邮寄贵府的送达作念出承诺和保证。      （二）对于短信及电子邮件服务      基金份额握有东说念主不错通过公司官方网站、客户服务热线电话央求定制信息服务，基金管 理东说念主通过短信、电子邮件等方式发送基金份额握有东说念主定制的信息。可定制的内容包括：家具 信息、基金净值、商场资讯、公司最新公告等。公司还将根据业务发展的履行需要，应时调 整定制信息的内容、条件和方式。      除了发送基金份额握有东说念主定制的各样信息外，基金公司也会按时或不按时向预留有用手 机号码及电子邮箱地址的基金份额握有东说念主发送基金分成、投资者训诫信息、节日致意、家具 推行偏激他与家具、服务关系的通告等信息。如基金份额握有东说念主不但愿给与到该类信息，可 以通过公司客户服务热线电话取消关系服务。      （三）对于资讯服务      公司为基金份额握有东说念主提供本基金家具信息、基金投资请教、宏不雅时局分析、基金净值 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                         更新的招募说明书 等多种资讯（电子版）          。如需通过手机或电子邮件赢得关系资讯，基金份额握有东说念主可通过公 司官方网站或客户服务热线电话定制。   基金份额握有东说念主瞻念察并同意基金照管东说念主可根据基金份额握有东说念主预留的个东说念主信息不按时 通过电话、短信、邮件、微信、网站、APP 等任一或多种方式或渠说念为基金份额握有东说念主提供 与基金份额握有东说念主关系的账户服务通告、走动说明通告、环节公告通告、举止音书、营销信 息、基金份额握有东说念主眷注等资讯及升值服务，购买本基金前请详阅工银瑞信基金官网服务介 绍和阴私政策。如需取消相应资讯服务，可通过公司客户服务热线电话、在线客服等东说念主工服 务方式退订。   （四）对于连络方式   公司提供多种连络方式，供基金份额握有东说念主与公司实时疏导，主要包括：                             ，服务传真：010-81042598。   （1）东说念主工电话服务：我公司为基金份额握有东说念主提供每天 24 小时东说念主工服务，内容包括： 账户信息查询、基金家具筹商、业务法则解答及直销电子自助走动（含 APP、网上走动、微 信自助走动）筹商等服务。   （2）自助电话服务：公司提供每天 24 小时自助语音服务，基金份额握有东说念主可通过热线 电话自助查询基金走动、基金份额、基金净值等信息，以及进行自助传真对账单等操作。   （3）电话留言服务：基金份额握有东说念主可通过公司客户服务热线电话（4008119999 按指 定键）进行语音留言，将考虑疑问、建议及考虑方式通告公司，基金照管东说念主在给与基金份额 握有东说念主服务需求后将在一个就业日内给予回复。   公司官方网站、手机 APP 和微校服务平台设立了“在线客服”栏目，基金份额握有东说念主可 登录公司官方网站首页、手机 APP 或关注公司微信公众号，点击“在线客服”图标，通过网 络在线方式进行关系业务筹商。   （1）东说念主工服务：在线东说念主工服务期间为每天 24 小时，内容包括：基金家具筹商、业务规 则解答及直销电子自助走动（含 APP、网上走动、微信自助走动）筹商等服务。   （2）智能客服：公司提供每天 24 小时自助筹商服务，基金份额握有东说念主可通过在线客服 机器东说念主对基金家具、业务法则等方面内容进行自助筹商。   基金份额握有东说念主可向公司客户服务电子邮箱（customerservice@icbccs.com.cn）发送 邮件，将考虑疑问、建议及考虑方式通告公司，基金照管东说念主在给与基金份额握有东说念主服务需求 后将在一个就业日内给予回复。   （五）对于电子化走动 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                                        更新的招募说明书   基金份额握有东说念主不错通过本公司电子自助走动系统（7*24 小时服务）办理基金走动业 务，包括：基金认购、申购、按时定额申购、赎回、颐养、撤单、分成方式变更及查询等业 务。电子化走动方式有：   网上走动：基金份额握有东说念主不错使用多家银行的银行卡通过网上走动系统自助办理基金 走动业务。   网址：https://etrade.icbccs.com.cn/webTrading/view/html/login/login.html。   手机 APP：操作浮浅、应用纯真，基金份额握有东说念主可随处随时通过手机 APP 办理业务。 下载方式：基金份额握有东说念主不错通过在本公司官网下载，也不错通过 App Store、华为应用 商场、腾讯应用宝、小米应用商场等应用商场搜索下载。   微信走动：基金份额握有东说念主可通过关注“工银微钞票或工银瑞信基金”微信公众号办理 基金走动业务。   考虑基金照管东说念主直销电子自助走动具体法则请参考公司官方网站关系公告和业务法则。   （六）对于网站服务   公司官方网站为基金份额握有东说念主提供账户信息、走动信息、家具信息、公告信息、基金 资讯等查询服务，以及基金申购/颐养/按时定额查询答应器具、钞票俱乐部积分兑换、客户 举止参与和交流等服务。   （七）对于微校服务   公司通过官方微信等即时通信服务平台为投资者提供答应资讯、基金信息查询及投资者 训诫等服务。投资者可在微信中搜索并关注 “工银瑞信基金”（gyrx_20050621）订阅号、 “工银微钞票” (gyrx_wcf) 服务号、“工银瑞信投教研习社”（gyrxtjyxs-2020）投教号， 已开立工银瑞信基金账户的投资者，将微信账号与基金账户绑定后可通过微信“工银瑞信基 金”订阅号、 “工银微钞票”服务号查询基金份额等信息。   （八）基金份额握有东说念主观念、建议或投诉受理   基金份额握有东说念主不错通过本公司客户服务热线电话、在线客服、电子邮箱、信函传真等 渠说念或方式对基金照管东说念主和销售机构建议观念、建议或投诉。   （九）如本招募说明书存在职何您/贵机构无法交融的内容，请考虑本公司客户服务热 线电话。请确保投资前，您/贵机构已经全面交融了本招募说明书。                        二十四、其他应表现事项 业务的公告，2024-06-21； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                           更新的招募说明书 期定额投资业务金额的公告，2024-10-15； 期定额投资业务的公告，2024-10-18。                  二十五、招募说明书的存放及查阅方式      本基金招募说明书存放在基金照管东说念主的办公风光和营业风光，并刊登在基金照管东说念主的网 站上；投资者可免费查阅。在支付工本费后，可在合理期间内取得上述文献的复制件或复印 件。      基金照管东说念主保证文本的内容与公告的内容完全一致。                        二十六、备查文献      （一）中国证监会核准工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金召募的文献      （二）《工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金基金合同》      （三）《工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金托管左券》      （四）法律观念书      （五）基金照管东说念主业务资历批件、营业派司      （六）基金托管东说念主业务资历批件、营业派司      以上第（一）至（五）项备查文献存放在基金照管东说念主持公风光、营业风光，第（六）项 文献存放于基金托管东说念主的办公风光。基金投资者在营业期间可免费查阅，在支付工本费后， 可在合理期间内取得上述文献的复制件或复印件。                                         工银瑞信基金照管有限公司                                          二〇二四年十二月十三日 附件一      基金合同内容摘要      一、基金合同当事东说念主及权利义务      (一)基金照管东说念主的权利      根据《基金法》偏激他考虑法律法例，基金照管东说念主的权利为： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书 易过户、转托管等业务的法则，在法律法例和基金合同规则的范围内决定和调整基金的除调 高托管费率、照管费率和销售服务费率之外的关系费率结构和收费方式； 律法例规则的行径，对基金财产、其他当事东说念主的利益形成紧要损失的情形，应实时申诉中国 证监会，并遴选必要措施保护基金及关系当事东说念主的利益； 的代理行径进行必要的监督和查验； 行必要的监督和查验；   (二)基金照管东说念主的义务   根据《基金法》偏激他考虑法律法例，基金照管东说念主的义务为： 申购、赎回和登记事宜； 和运作基金财产； 金财产和照管东说念主的财产相互寂寥，对所照管的不同基金差别照管，差别记账，进行证券投资； 不得寄予第三东说念主运作基金财产； 同等法律文献的规则； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书 偏激他考虑规则另有规则外，在基金信息公开表现前应予守密，不得向他东说念主清楚； 东说念主、基金份额握有东说念主照章召集基金份额握有东说念主大会； 偿职责，其抵偿职责不因其退任而奉命； 管东说念主追偿； 管东说念主； 财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和班师照管；   (三)基金托管东说念主的权利   根据《基金法》偏激他考虑法律法例，基金托管东说念主的权利为： 法例规则的行径，对基金资产、其他当事东说念主的利益形成紧要损失的情形，应实时申诉中国证 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书 监会，并遴选必要措施保护基金及关系当事东说念主的利益；      (四)基金托管东说念主的义务      根据《基金法》偏激他考虑法律法例，基金托管东说念主的义务为： 管业务的专职东说念主员，负责基金财产托作事宜； 不得寄予第三东说念主托管基金财产；                      、基金合同偏激他考虑规则另有规则外，在基金信 息公开表现前应予守密，不得向他东说念主清楚； 各环节方面的运作是否严格按照基金合同的规则进行；如果基金照管东说念主有未实施基金合同规 定的行径，还应当说明基金托管东说念主是否遴选了允洽的措施； 价钱； 有东说念主大会； 除； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书 照管机构，并通告基金照管东说念主；   (五)基金份额握有东说念主的权利   根据《基金法》偏激他考虑法律法例，基金份额握有东说念主的权利为： 决权；   合并类别每份基金份额具有同等的正当权益。   (六)基金份额握有东说念主的义务   根据《基金法》偏激他考虑法律法例，基金份额握有东说念主的义务为： 东说念主、代销机构、其他基金份额握有东说念主处赢得的欠妥得利；   （七）基金合同当事各方的权利义务以基金合同为依据，不因基金财产账户称号而有所 改变。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书   二、基金份额握有东说念主大会   (一) 基金份额握有东说念主大会由基金份额握有东说念主或基金份额握有东说念主正当的授权代表共同组 成。基金份额握有东说念主握有的每一基金份额具有同等的投票权。   (二)召开事由 以上(含 10%，下同)的基金份额握有东说念主(以基金照管东说念主收到提议当日的基金份额规划，下同) 提议时，应当召开基金份额握有东说念主大会：   (1)断绝基金合同；   (2)颐养基金运作方式；   (3)变更基金类别；   (4)变更基金投资地方、投资范围或投资策略；   (5)变更基金份额握有东说念主大会要领；   (6)更换基金照管东说念主、基金托管东说念主；   (7)提高基金照管东说念主、基金托管东说念主的报酬模范或销售服务费，但法律法例要求提高该等 报酬模范或销售服务费的除外；   (8)本基金与其他基金的合并；   (9)对基金合同当事东说念主权利、义务产生紧要影响的其他事项；   (10)法律法例、基金合同或中国证监会规则的其他情形。 基金份额握有东说念主大会：   (1)调低基金照管费、基金托管费、销售服务费和其他应由基金承担的用度；   (2)在法律法例和基金合同规则的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式；   (3)因相应的法律法例发生变动必须对基金合同进行修改；   (4)对基金合同的修改不波及基金合同当事东说念主权利义务关系发生变化；   (5)基金合同的修改对基金份额握有东说念主利益无本色性不利影响；   (6)按照法律法例或基金合同规则不需召开基金份额握有东说念主大会的其他情形。   (三)召集东说念主和召集方式 理东说念主未按规则召集或者不成召集时，由基金托管东说念主召集。 基金照管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面通告基金托管东说念主。基 金照管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金照管东说念主决定不召集， 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 基金托管东说念主仍以为有必要召开的，应当自行召集。 当向基金照管东说念主建议书面提议。基金照管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召 集，并书面通告建议提议的基金份额握有东说念主代表和基金托管东说念主。基金照管东说念主决定召集的，应 当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金照管东说念主决定不召集，代表基金份额 10%以上的 基金份额握有东说念主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东说念主建议书面提议。基金托管东说念主应当自 收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面通告建议提议的基金份额握有东说念主代表和 基金照管东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开。 而基金照管东说念主、基金托管东说念主都不召集的，代表基金份额 10%以上的基金份额握有东说念主有权自行 召集基金份额握有东说念主大会，但应当至少提前 30 日向中国证监会备案。 配合，不得阻碍、扰乱。   (四)召开基金份额握有东说念主大会的通告期间、通告内容、通告方式 方式和权益登记日。召开基金份额握有东说念主大会，召集东说念主必须于会议召开日前 30 日在指定媒 介公告。基金份额握有东说念主大默契知须至少载明以下内容：   (1)会议召开的期间、地点和出席方式；   (2)会议拟审议的主要事项；   (3)会议体式；   (4)议事要领；   (5)有权出席基金份额握有东说念主大会的基金份额握有东说念主权益登记日；   (6)代理投票的授权寄予书的内容要求(包括但不限于代理东说念主身份、代理权限和代理有用 期限等)、送达期间和地点；   (7)表决方式；   (8)会务常设考虑东说念主姓名、电话；   (9)出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   (10)召集东说念主需要通告的其他事项。 在会议通告中说明本次基金份额握有东说念主大会所遴选的具体通信方式、寄予的公证机关偏激联 系方式和考虑东说念主、书面表决观念寄交的截止期间和收取方式。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                    更新的招募说明书 计票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面通告基金照管东说念主到指定地点对书面表 决观念的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额握有东说念主，则应另行书面通告基金照管东说念主和基金 托管东说念主到指定地点对书面表决观念的计票进行监督。基金照管东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对 书面表决观念的计票进行监督的，不影响计票和表决效能。      (五)基金份额握有东说念主出席会议的方式      (1)基金份额握有东说念主大会的召开方式包括现场开会和通信方式开会。      (2)现场开会由基金份额握有东说念主本东说念主出席或通过授权寄予书委用其代理东说念主出席，现场开 会时基金照管东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当出席，如基金照管东说念主或基金托管东说念主拒不派代表 出席的，不影响表决效能。      (3)通信方式开会指按照基金合同的关系规则以通信的书面方式进行表决。      (4)会议的召开方式由召集东说念主确定。      (1)现场开会方式      在同期允洽以下条件时，现场会议方可举行： 占权益登记日基金总份额的 50%以上(含 50%，下同)； 有基金份额的凭证及授权寄予代理手续完备，到会者出具的关系文献允洽考虑法律法例和基 金合同及会议通告的规则，况兼握有基金份额的凭证与基金照管东说念主握有的注册登记贵府相符。      (2)通信开会方式      在同期允洽以下条件时，通信会议方可举行： 东说念主”)到指定地点对书面表决观念的计票进行监督； 握有东说念主的书面表决观念，如基金照管东说念主或基金托管东说念主经通告拒不到场监督的，不影响表决效 力； 金份额占权益登记日基金总份额的 50%以上； 握有基金份额的凭证、授权寄予书等文献允洽法律法例、基金合同和会议通告的规则，并与 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书 注册登记机构记录相符。   (六)议事内容与要领   (1)议事内容为基金合同规则的召开基金份额握有东说念主大会事由所波及的内容。   (2)基金照管东说念主、基金托管东说念主、单独或合并握有权益登记日本基金总份额 10%以上的基 金份额握有东说念主不错在大会召集东说念主发出会议通告前就召开事由向大会召集东说念主提交需由基金份 额握有东说念主大会审议表决的提案。   (3)对于基金份额握有东说念主提交的提案，大会召集东说念主应当按照以下原则对提案进行审核：   关联性。大会召集东说念主对于基金份额握有东说念主提案波及事项与基金有班师关系，况兼不超出 法律法例和基金合同规则的基金份额握有东说念主大会权力范围的，应提交大会审议；对于不允洽 上述要求的，不提交基金份额握有东说念主大会审议。如果召集东说念主决定不将基金份额握有东说念主提案提 交大会表决，应当在该次基金份额握有东说念主大会上进行评释和说明。   要领性。大会召集东说念主不错对基金份额握有东说念主的提案波及的要领性问题作念出决定。如将其 提案进行分拆或合并表决，需征得原提案东说念主同意；原提案东说念主不同意变更的，大会主握东说念主不错 就要领性问题提请基金份额握有东说念主大会作念出决定，并按照基金份额握有东说念主大会决定的要领进 行审议。   (4)单独或合并握有权益登记日基金总份额 10％以上的基金份额握有东说念主提交基金份额 握有东说念主大会审议表决的提案，基金照管东说念主或基金托管东说念主提交基金份额握有东说念主大会审议表决的 提案，未获基金份额握有东说念主大会审议通过，就合并提案再次提请基金份额握有东说念主大会审议， 其期间间隔不少于 6 个月。法律法例另有规则的除外。   (5)基金份额握有东说念主大会的召集东说念主发出召开会议的通告后，如果需要对原有提案进行修 改，应当在基金份额握有东说念主大会召开前 30 日实时公告。不然，会议的召开日历应当顺延并 保证至少与公告日历有 30 日的间隔期。   (1)现场开会   在现场开会的方式下，领先由大会主握东说念主按照规则要领晓示会议议事要领及防卫事项， 确定和公布监票东说念主，然后由大会主握东说念主宣读提案，经磋磨后进行表决，经正当执业的讼师见 证后形成大会决议。   大会由召集东说念主授权代表主握。基金照管东说念主为召集东说念主的，其授权代表未能主握大会的情况 下，由基金托管东说念主授权代表主握；如果基金照管东说念主和基金托管东说念主授权代表均未能主握大会， 则由出席大会的基金份额握有东说念主和代理东说念主以所代表的基金份额 50%以上多数选举产生别称 代表手脚该次基金份额握有东说念主大会的主握东说念主。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书      召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名(或单元称号)、 身份证号码、握有或代表有表决权的基金份额数目、寄予东说念主姓名(或单元称号)等事项。      (2)通信方式开会      在通信表决开会的方式下，领先由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所通告的表决截止日 期后第 2 个就业日在公证机关及监督东说念主的监督下由召集东说念主统计全部有用表决并形成决议。如 监督东说念主经通告但拒却到场监督，则在公证机关监督下形成的决议有用。      (七)决议形成的条件、表决方式、要领      (1)一般决议      一般决议须经出席会议的基金份额握有东说念主(或其代理东说念主)所握表决权的 50%以上通过方 为有用，除下列(2)所规则的须以相等决议通过事项除外的其他事项均以一般决议的方式通 过；      (2)相等决议      相等决议须经出席会议的基金份额握有东说念主(或其代理东说念主)所握表决权的三分之二以上(含 三分之二)通过方为有用；波及更换基金照管东说念主、更换基金托管东说念主、颐养基金运作方式、终 止基金合同必须以相等决议通过方为有用。 法例和会议通告规则的书面表决观念即视为有用的表决，表决观念微辞不清或相互矛盾的视 为弃权表决，但应当计入出具书面观念的基金份额握有东说念主所代表的基金份额总和。 表决。      (八)计票      (1)如基金份额握有东说念主大会由基金照管东说念主或基金托管东说念主召集，则基金份额握有东说念主大会的 主握东说念主应当在会议入手后晓示在出席会议的基金份额握有东说念主和代理东说念主中推举两名基金份额 握有东说念主代表与大会召集东说念主授权的别称监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额握有东说念主自行 召集，基金份额握有东说念主大会的主握东说念主应当在会议入手后晓示在出席会议的基金份额握有东说念主和 代理东说念主中推举两名基金份额握有东说念主代表与基金照管东说念主、基金托管东说念主授权的别称监督员共同担 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                   更新的招募说明书 任监票东说念主；但如果基金照管东说念主和基金托管东说念主的授权代表未出席，则大会主握东说念主可自行选举三 名基金份额握有东说念主代表担任监票东说念主。      (2)监票东说念主应当在基金份额握有东说念主表决后立即进行盘点，由大会主握东说念主就地公布计票结 果。      (3)如大会主握东说念主对于提交的表决结果有异议，不错对投票数进行再行盘点；如大会主 握东说念主未进行再行盘点，而出席大会的基金份额握有东说念主或代理东说念主对大会主握东说念主晓示的表决结果 有异议，其有权在晓示表决结果后立即要求再行盘点，大会主握东说念主应当立即再行盘点并公布 再行盘点结果。再行盘点仅限一次。      在通信方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集东说念主授权的两名监票东说念主在监督东说念主派出 的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程赐与公证；如监督东说念主经通告但拒 绝到场监督，则大会召集东说念主可自行授权 3 名监票东说念主进行计票，并由公证机关对其计票过程予 以公证。      (九)基金份额握有东说念主大会决议报中国证监会核准或备案后的公告期间、方式 中国证监会核准或者备案。基金份额握有东说念主大会决定的事项自中国证监会照章核准或者出具 无异议观念之日起成效。对于本章第(二)条所规则的第(1)-(8)项召开事由的基金份额握有 东说念主大会决议经中国证监会核准成效后方可实施，对于本章第(二)条所规则的第(9)、(10)项 召开事由的基金份额握有东说念主大会决议经中国证监会核准或出具无异议观念后方可实施。 有不绝力。基金照管东说念主、基金托管东说念主和基金份额握有东说念主应当实施成效的基金份额握有东说念主大会 决议。 进行表决，在公告基金份额握有东说念主大会决议时，必须将公文凭全文、公证机构、公证员姓名 等一同公告。      (十)实施侧袋机制期间基金份额握有东说念主大会的特殊约定      若本基金实施侧袋机制，则关系基金份额或表决权的比例指主袋份额握有东说念主和侧袋份额 握有东说念主差别握有或代表的基金份额或表决权允洽该等比例，但若关系基金份额握有东说念主大会召 集和审议事项不波及侧袋账户的，则仅指主袋份额握有东说念主握有或代表的基金份额或表决权符 合该等比例： 以上（含 10%）； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 金份额的二分之一（含二分之一）； 有的基金份额不小于在权益登记日关系基金份额的二分之一（含二分之一）                                 ； 记日关系基金份额的二分之一，召集东说念主在原公告的基金份额握有东说念主大会召开期间的 3 个月以 后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额握有东说念主大会应当有代表三分之一以上 （含三分之一）关系基金份额的握有东说念主参与或授权他东说念主参与基金份额握有东说念主大会投票； 举产生别称基金份额握有东说念主手脚该次基金份额握有东说念主大会的主握东说念主； 二分之一）通过； （含三分之二）通过。   侧袋机制实施期间，基金份额握有东说念主大会审议事项波及主袋账户和侧袋账户的，应差别 由主袋账户、侧袋账户的基金份额握有东说念主进行表决，合并主侧袋账户内的每份基金份额具有 对等的表决权。表决事项未波及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权。   侧袋机制实施期间，对于基金份额握有东说念主大会的关系规则以本节特殊约定内容为准，本 节莫得规则的适用本部分的关系规则。   (十一)法律法例或监管部门对基金份额握有东说念主大会另有规则的，从其规则。   三、基金合同的变更、断绝与基金财产的计帐   (一)基金合同的变更 有东说念主大会，基金合同变更的内容应经基金份额握有东说念主大会决议同意。   (1)颐养基金运作方式；   (2)变更基金类别；   (3)变更基金投资地方、投资范围或投资策略；   (4)变更基金份额握有东说念主大会要领；   (5)更换基金照管东说念主、基金托管东说念主；   (6)提高基金照管东说念主、基金托管东说念主的报酬模范。但根据适用的关系规则提高该等报酬标 准的除外；   (7)本基金与其他基金的合并； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书   (8)对基金合同当事东说念主权利、义务产生紧要影响的其他事项；   (9)法律法例、基金合同或中国证监会规则的其他情形。   但出现下列情况时，可不经基金份额握有东说念主大会决议，由基金照管东说念主和基金托管东说念主同意 变更后公布，并报中国证监会备案：   (1)调低基金照管费、基金托管费和其他应由基金承担的用度；   (2)在法律法例和基金合同规则的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或收费方式；   (3)因相应的法律法例发生变动必须对基金合同进行修改；   (4)对基金合同的修改不波及基金合同当事东说念主权利义务关系发生变化；   (5)基金合同的修改对基金份额握有东说念主利益无本色性不利影响；   (6)按照法律法例或基金合同规则不需召开基金份额握有东说念主大会的其他情形。 证监会核准或出具无异议观念后成效实施，并自成效之日起 2 日内在至少一种指定媒介公告。   (二)基金合同的断绝   有下列情形之一的，基金合同经中国证监会核准后将断绝： 个月内无其他允洽的基金照管公司邻接其原有权利义务； 个月内无其他允洽的托管机构邻接其原有权利义务；   (三)基金财产的计帐   (1)基金合同断绝时，成立基金财产计帐组，基金财产计帐组在中国证监会的监督下进 行基金计帐。   (2)基金财产计帐组成员由基金照管东说念主、基金托管东说念主、具有从事证券、期货关系业务资 格的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金财产计帐组不错聘用必要的工 作主说念主员。   (3)基金财产计帐组负责基金财产的督察、清理、估价、变现和分派。基金财产计帐组 不错照章进行必要的民事举止。   基金合同断绝，应当按法律法例和本基金合同的考虑规则对基金财产进行计帐。基金财 产计帐要领主要包括： 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书   (1)基金合同断绝后，发布基金财产计帐公告；   (2)基金合同断绝时，由基金财产计帐组统还是受基金财产；   (3)对基金财产进行清理和说明；   (4)对基金财产进行估价和变现；   (5)聘用司帐师事务所对计帐请教进行审计；   (6)聘用讼师事务所出具法律观念书；   (7)将基金财产计帐结果请教中国证监会；   (8)参加与基金财产考虑的民事诉讼；   (9)公布基金财产计帐结果；   (10)对基金剩余财产进行分派。   计帐用度是指基金财产计帐组在进行基金财产计帐过程中发生的通盘合理用度，计帐费 用由基金财产计帐组优先从基金财产中支付。   (1)支付计帐用度；   (2)缴纳所欠税款；   (3)反璧基金债务；   (4)按基金份额握有东说念主握有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款(1)－(3)项规则反璧前，不分派给基金份额握有东说念主。   计帐过程中的考虑紧要事项须实时公告；基金财产计帐请教经具有证券、期货关系业务 资历的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观念书后报中国证监会备案并公告。基金 财产计帐公告于基金财产计帐请教报中国证监会备案后 5 个就业日内由基金财产计帐小组 进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐请教登载在指定网站上，并将计帐请教请示性公告 登载在指定报刊上。   基金财产计帐账册及考虑文献由基金托管东说念主保存 15 年以上。   四、争议的处理   对于因基金合同的坚定、内容、履行和评释或与基金合同考虑的争议，基金合同当事东说念主 应尽量通过协商、统一路线贬责。不肯或者不成通过协商、统一贬责的，任何一方均有权将 争议提交中国国外经济贸易仲裁委员会，按照中国国外经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁 法则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决是结尾的，对各方当事东说念主均有不绝力，仲裁费 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                        更新的招募说明书 用由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应坚守各自的职责，连续赤诚、勉力、尽责地履行基金 合同规则的义务，调治基金份额握有东说念主的正当权益。   基金合同受中国法律统辖。   五、基金合同的效能   基金合同可印制成册，供投资东说念主在基金照管东说念主、基金托管东说念主、代销机构和注册登记机构 办公风光查阅，但其效能应以基金合同原来为准。 附件二   基金托管左券内容摘要   一、托管左券当事东说念主   （一）基金照管东说念主   称号：工银瑞信基金照管有限公司   注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901   办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新高大厦 A 座 6-9 层   邮政编码：100033   法定代表东说念主：赵桂才   成立日历：2005 年 6 月 21 日   批准竖立机关及批准竖立文号：中国证监会证监基金字200593 号   组织体式：有限职责公司   注册老本：贰亿元东说念主民币   存续期间：握续计划   计划范围：基金召募、基金销售、资产照管及中国证监会许可的其他业务。   （二）基金托管东说念主   称号：中国栽培银行股份有限公司(简称：中国栽培银行)   住所：北京市西城区金融大街 25 号   办公地址：北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼   邮政编码：100033   法定代表东说念主：张金良   成立日历：2004 年 09 月 17 日   基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字199812 号   组织体式：股份有限公司 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                     更新的招募说明书      注册老本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整      存续期间：握续计划      计划范围：招揽公众进款；披发短期、中期、永恒贷款；办理国表里结算；办理单子承 兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券； 从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付 款项及代理保障业务；提供督察箱服务；经中国银行业监督照管机构等监管部门批准的其他 业务。      二、基金托管东说念主对基金照管东说念主的业务监督和核查      （一）基金托管东说念主根据考虑法律法例的规则及基金合同的约定，对基金投资范围、投资 对象进行监督。基金合同明确约定基金投资作风或证券遴聘模范的，基金照管东说念主应按照基金 托管东说念主要求的方式提供投资品种池和走动敌手库，以便基金托管东说念主运用关系时期系统，对基 金履行投资是否允洽基金合同对于证券遴聘模范的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核 查。      本基金资产投资于具有精湛流动性的金融器具，包括沪深 300 指数的成份股偏激备选成 份股（含存托凭证）、新股（一级商场初次刊行）                      、存托凭证、债券，以及经中国证监会批准 的允许本基金投资的其它金融器具。法律法例或监管机构以后允许基金投资的其他品种（如 股票指数期货），基金照管东说念主在履行允洽要领后，不错将其纳入投资范围。      本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数因素股票、备选 因素股票的资产占基金资产的比例不低于 80%（但因法例限制原因，导致本基金不成投资相 关股票，而致使本基金不成达到上述比例的情形除外）。现款、债券资产以及中国证监会允 许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-10%。本基金握有的现款或者到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和 应收申购款等。权证偏激他金融器具的投资比例允洽法律法例和监管机构的规则。      （二）基金托管东说念主根据考虑法律法例的规则及基金合同的约定，对基金投资、融资比例 进行监督。基金托管东说念主按下述比例和调整期限进行监督：      （1） 本基金握有的股票资产占基金资产比例为 90%-95%，握有的债券、现款等其它金 融器具占基金资产的比例为 5%-10%；      （2）本基金投资于指数成份股、备选成份股的比例不低于基金资产的 80％（但因法例 限制原因，导致本基金不成投资关系股票，而致使本基金不成达到上述比例的情形除外）；      （3）本基金握有一家上市公司的股票，其市值不特出基金资产净值的 10％，但标的指 数成份股不受此限；      （4）本基金握有的全部权证，其市值不得特出基金资产净值的 3％； 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书   （5）本基金握有的合并权证不特出该权证的 10%；本基金在职何走动日买入权证的总 金额，不得特出上一走动日基金资产净值的 0.5％；   （6）本基金参预寰球银行间同行商场进行债券回购的资金余额不得特出基金资产净值 的 40％；   （7）本基金握有的债券其信用级别不低于 BBB 级；   （8）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不特出本基金的总资产，本基 金所申报的股票数目不特出拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；   （9）如果法律法例或监管机构以后允许基金投资股票指数期货偏激它金融养殖器具时， 投资比例背叛法律法例和监管机构的规则；   （10）本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得特出本基金资产净值的 15%；因证 券商场波动、上市公司股票停牌、基金范围变动等基金照管东说念主之外的因素致使基金不允洽前 款所规则比例限制的，基金照管东说念主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （11）本基金照管东说念主照管且在本基金托管东说念主处托管的全部怒放式基金(包括怒放式基金 以及处于怒放期的按时怒放基金)握有一家上市公司刊行的可流畅股票，不得特出该上市公 司可流畅股票的 15%；本基金照管东说念主照管且在本基金托管东说念主处托管的的全部投资组合握有一 家上市公司刊行的可流畅股票，不得特出该上市公司可流畅股票的 30%；                                  ，完全按照考虑指 数的组成比例进行证券投资的怒放式基金以及中国证监会认定的特殊投资组合可不受前述 比例限制；本基金不受前述比例限制；   （12）本基金与私募类证券资管家具及中国证监会认定的其他主体为走动敌手开展逆回 购走动的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保握一致；   （13）本基金应当保握不低于基金资产净值的 5%的现款或到期日在一年以内的政府债 券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；   （14）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市走动的股票实施，与境内上市走动 的股票合并规划；   （15）法律法例及中国证监会规则的其他限制；    (16)如果法律法例对上述投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规则为准。法律 法例或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再受关系限制。   除上述第（10）          、（12）和（13）项外，因证券商场波动、上市公司合并、基金范围变动、 股权分置更正中支付对价等基金照管东说念主之外的因素致使基金投资比例不允洽上述规则投资 比例的，基金照管东说念主应当在 10 个走动日内进行调整。   （三）基金托管东说念主根据考虑法律法例的规则及基金合同的约定，对托管左券第十五条第 九款基金投资不容行径进行监督。基金托管东说念主通过过后监督方式对基金照管东说念主基金投资不容 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金               更新的招募说明书 行径和关联走动进行监督。根据法律法例考虑基金不容从事关联走动的规则，基金照管东说念主和 基金托管东说念主应预先相互提供与本机构有控股关系的鼓吹、与本机构有其他紧要历害关系的公 司名单及考虑关联方刊行的证券名单。基金照管东说念主和基金托管东说念主有职责确保关联走动名单的 着实性、准确性、完好性，并负责实时将更新后的名单发送给对方。   若基金托管东说念主发现基金照管东说念主与关联走动名单中列示的关联方进行法律法例不容基金 从事的关联走动时，基金托管东说念主应实时提醒基金照管东说念主遴选必要措施阻碍该关联走动的发生， 如基金托管东说念主遴选必要措施后仍无法阻碍关联走动发生时，基金托管东说念主有权向中国证监会报 告。对于基金照管东说念主已成交的关联走动，基金托管东说念主事前无法阻碍该关联走动的发生，只可 进行过后结算，基金托管东说念主不承担由此形成的损失，并向中国证监会请教。   （四）基金托管东说念主根据考虑法律法例的规则及基金合同的约定，对基金照管东说念主参与银行 间债券商场进行监督。基金照管东说念主应在基金投资运作之前向基金托管东说念主提供允洽法律法例及 行业模范的、经肃肃遴聘的、本基金适用的银行间债券商场走动敌手名单，并约定各走动对 手所适用的走动结算方式。基金照管东说念主应严格按照走动敌手名单的范围在银行间债券商场选 择走动敌手。基金托管东说念主监督基金照管东说念主是否按事前提供的银行间债券商场走动敌手名单进 行走动。基金照管东说念主不错每半年对银行间债券商场走动敌手名单及结算方式进行更新，新名 单确定前已与本次剔除的走动敌手所进行但尚未结算的走动，仍应按照左券进行结算。如基 金照管东说念主根据商场情况需要临时调整银行间债券商场走动敌手名单及结算方式的，应向基金 托管东说念主说明事理，并在与走动敌手发生走动前 3 个就业日内与基金托管东说念主协商贬责。   基金照管东说念主负责对走动敌手的资信阻抑，按银行间债券商场的走动法则进行走动，并负 责贬责因走动敌手不履行合同而形成的纠纷及损失，基金托管东说念主不承担由此形成的任何法律 职责及损失。在银行间债券商场的走动中，当基金托管东说念主发现走动的敌手未履行或未按合同 约定履行合同期，应当实时通告基金照管东说念主。若未践约的走动敌手在基金托管东说念主与基金照管 东说念主确定的期间前仍未承担背信职责偏激他关系法律职责的，基金照管东说念主不错对相应损失先行 赐与承担，然后再向关系走动敌手追偿。基金托管东说念主则根据银行间债券商场成交单对合同履 行情况进行监督。如基金托管东说念主过后发现基金照管东说念主莫得按照预先约定的走动敌手或走动方 式进行走动时，基金托管东说念主应实时提醒基金照管东说念主，基金托管东说念主不承担由此形成的任何损失 和职责。   （五）本基金投资流畅受限证券，基金照管东说念主应预先根据中国证监会关系规则，与基金 托管东说念主就关系事项签订补充左券，明确基金投资流畅受限证券的比例。基金照管东说念主应制订严 格的投资决策进程和风落魄抑轨制，防护流动性风险、法律风险和操作风险等多样风险。基 金托管东说念主对基金照管东说念主是否盲从关系轨制、流动性风险处置预案以及关系投资额度和比例等 的情况进行监督。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                更新的招募说明书   流畅受限证券与上述流动性受限资产的界说不同，包括由《上市公司证券刊行照管办法》 表率的非公蛊卦行股票、公蛊卦行股票网下配售部分等在刊行时明确一按时限锁按时的可交 易证券，不包括由于发布紧要音书或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购 走动中的质押券等流畅受限证券。   （六）基金托管东说念主根据考虑法律法例的规则及基金合同的约定，对基金资产净值规划、 各样基金份额净值规划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分派、关系信 息表现、基金宣传推介材料中登载基金事迹阐扬数据等进行监督和核查。   （七）基金托管东说念主发现基金照管东说念主的上述事项及投资指示或履行投资运作违抗法律法例、 基金合同和托管左券的规则，应实时以电子邮件或书面请示等方式通告基金照管东说念主限期纠正。 基金照管东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查。基金照管东说念主收到书面通告后应鄙人 一就业日前实时查对并以书面体式给基金托管东说念主发出回函，就基金托管东说念主的疑义进行评释或 举证，说明非法原因及纠正期限，并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时限内，基金 托管东说念主有权随时对通告县项进行复查，督促基金照管东说念主改正。基金照管东说念主对基金托管东说念主通告 的非法事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应请教中国证监会。   （八）基金照管东说念主有义务配合和协助基金托管东说念主依照法律法例、基金合同和托管左券对 基金业求实施核查。对基金托管东说念主发出的书面请示，基金照管东说念主应在规则期间内回话并改正， 或就基金托管东说念主的疑义进行评释或举证；对基金托管东说念主按照法律法例、基金合同和托管左券 的要求需向中国证监会报送基金监督请教的事项，基金照管东说念主应积极配合提供关所有这个词据贵府 和轨制等。   （九）若基金托管东说念主发现基金照管东说念主依据走动要领已经成效的指示违抗法律、行政法例 和其他考虑规则，或者违抗基金合同约定的，应当立即通告基金照管东说念主，由此形成的损失由 基金照管东说念主承担。   （十）基金托管东说念主发现基金照管东说念主有紧要非法行径，应实时请教中国证监会，同期通告 基金照管东说念主限期纠正，并将纠正结果请教中国证监会。基金照管东说念主无耿介事理，拒却、阻碍 对方根据托管左券规则哄骗监督权，或遴选拖延、欺骗等妙技妨碍对方进行有用监督，情节 严重或经基金托管东说念主建议劝诫仍不改正的，基金托管东说念主应请教中国证监会。   三、基金照管东说念主对基金托管东说念主的业务核查   （一）基金照管东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管东说念主 安全督察基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金照管东说念主规划的基金资产 净值和各样基金份额净值、根据基金照管东说念主指示办理计帐交收、关系信息表现和监督基金投 资运作等行径。   （二）基金照管东说念主发现基金托管东说念主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账照管、未 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 实施或无故延伸实施基金照管东说念主资金划拨指示、清楚基金投资信息等违抗《基金法》、基金 合同、本左券偏激他考虑规则时，应实时以书面体式通告基金托管东说念主限期纠正，由此形成的 损构怨法律职责由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主收到通告后应实时查对并以书面体式给基金 照管东说念主发出回函，说明非法原因及纠正期限，并保证在规按时限内实时改正。在上述规按时 限内，基金照管东说念主有权随时对通告县项进行复查，督促基金托管东说念主改正。基金托管东说念主应积极 配合基金照管东说念主的核查行径，包括但不限于：提交关系贵府以供基金照管东说念主核查托管财产的 完好性和着实性，在规则期间内回话基金照管东说念主并改正。   （三）基金照管东说念主发现基金托管东说念主有紧要非法行径，应实时请教中国证监会，同期通告 基金托管东说念主限期纠正，并将纠正结果请教中国证监会。基金托管东说念主无耿介事理，拒却、阻碍 对方根据本左券规则哄骗监督权，或遴选拖延、欺骗等妙技妨碍对方进行有用监督，情节严 重或经基金照管东说念主建议劝诫仍不改正的，基金照管东说念主应请教中国证监会。   四、基金财产的督察   （一）基金财产督察的原则 有特殊情况两边可另行协商贬责。 并通告基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东说念主应实时通告基金照管 东说念主遴选措施进行催收。由此给基金财产形成损失的，基金照管东说念主应负责向考虑当事东说念主追偿基 金财产的损失，基金托管东说念主对此不承担任何职责。   （二）基金召募期间及召募资金的验资 照管东说念主开立并照管。 有东说念主东说念主数允洽《基金法》、            《运作办法》等考虑规则后，基金照管东说念主应将属于基金财产的全部 资金划入基金托管东说念主开立的基金银行账户，同期在规则期间内，聘用具有从事证券关系业务 资历的司帐师事务所进行验资，出具验资请教。出具的验资请教由参加验资的 2 名或 2 名以 上中国注册司帐师署名方为有用。 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                 更新的招募说明书 等事宜。      （三）基金银行账户的开立和照管 法合规的指示办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管东说念主督察和使用。 理东说念主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金 业务除外的举止。 产的支付。      （四）基金证券账户和结算备付金账户的开立和照管 金托管东说念主与基金联名的证券账户。 照管东说念主不得出借或未经对方同意私行转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户 进行本基金业务除外的举止。 由基金照管东说念主负责。 账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限职责公司的一级法东说念主计帐就业，基 金照管东说念主应赐与积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证 券登记结算有限职责公司的规则实施。 投资业务，波及关系账户的开立、使用的，若无关系规则，则基金托管东说念主比照上述对于账户 开立、使用的规则实施。      （五）债券托管专户的开设和照管      基金合同成效后，基金托管东说念主根据中国东说念主民银行、中央国债登记结算有限职责公司的有 关规则，在中央国债登记结算有限职责公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间商场 债券的结算。基金照管东说念主和基金托管东说念主共同代表基金签订寰球银行间债券商场债券回购主协 议。      （六）其他账户的开立和照管 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金                  更新的招募说明书 管东说念主负责开立。新账户按考虑规则使用并照管。   （七）基金财产投资的考虑有价凭证等的督察   基金财产投资的考虑什物证券等有价凭证由基金托管东说念主存放于基金托管东说念主的督察库，也 可存入中央国债登记结算有限职责公司、中国证券登记结算有限职责公司上海分公司/深圳 分公司或单子营业中心的代督察库，督察凭证由基金托管东说念主握有。什物证券等有价凭证的购 买和转让，由基金照管东说念主和基金托管东说念主共同办理。基金托管东说念主对由基金托管东说念主除外机构履行 有用阻抑的证券不承担督察职责。   （八）与基金财产考虑的紧要合同的督察   与基金财产考虑的紧要合同的签署，由基金照管东说念主负责。由基金照管东说念主代表基金签署的、 与基金财产考虑的紧要合同的原件差别由基金照管东说念主、基金托管东说念主督察。除本左券另有规则 外，基金照管东说念主代表基金签署的与基金财产考虑的紧要合同包括但不限于基金年度审计合同、 基金信息表现左券及基金投资业务中产生的紧要合同，基金照管东说念主应保证基金照管东说念主和基金 托管东说念主至少各握有一份原来的原件。基金照管东说念主应在紧要合同签署后实时以加密方式将紧要 合同传真给基金托管东说念主，并在三十个就业日内将原来送达基金托管东说念主处。紧要合同的督察期 限为基金合同断绝后 15 年。   五、基金资产净值规划和司帐核算   基金资产净值是指基金资产总值减去欠债后的金额。   基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总和，各样基金份额净值的规划，精准到   基金照管东说念主每个就业日规划基金资产净值及各样基金份额净值，经基金托管东说念主复核，按 规则公告。   基金照管东说念主每就业日对基金资产进行估值后，将各样基金份额净值结果发送基金托管东说念主， 经基金托管东说念主复核无误后，由基金照管东说念主对外公布。 本基金的基金司帐职责方由基金照管东说念主担任，因此，就与本基金考虑的司帐问题，如经关系 各方在对等基础上充分磋磨后，仍无法达成一致观念的，按照基金照管东说念主对基金资产净值的 规划结果对外赐与公布。   六、基金份额握有东说念主名册的督察 工银瑞信沪深 300 指数证券投资基金               更新的招募说明书   基金份额握有东说念主名册至少应包括基金份额握有东说念主的称号和握有的基金份额。基金份额握 有东说念主名册由基金注册登记机构根据基金照管东说念主的指示编制和督察，基金照管东说念主和基金托管东说念主 应差别督察基金份额握有东说念主名册，保存期不少于 15 年。如不成妥善督察，则按关系法例承 担职责。   在基金托管东说念主要求或编制半年报和年报前，基金照管东说念主应将考虑贵府送交基金托管东说念主， 不得无故拒却或延误提供，并保证其的着实性、准确性和完好性。基金托管东说念主不得将所督察 的基金份额握有东说念主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应盲从守密义务。   七、争议贬责方式   因本左券产生或与之关系的争议，两边当事东说念主应通过协商、统一贬责，协商、统一不成 贬责的，任何一方均有权将争议提交中国国外经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北京市，按 照中国国外经济贸易仲裁委员会届时有用的仲裁法则进行仲裁。仲裁裁决是结尾的，对当事 东说念主均有不绝力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，两边当事东说念主应坚守基金照管东说念主和基金托管东说念主职责，各自连续赤诚、勉力、 尽责地履行基金合同和托管左券规则的义务，调治基金份额握有东说念主的正当权益。   本左券受中国法律统辖。   八、托管左券的变更、断绝与基金财产的计帐   （一）托管左券的变更要领   本左券两边当事东说念主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的新左券，其内容不得与 基金合同的规则有任何突破。基金托管左券的变更报中国证监会核准或备案后成效。   （二）基金托管左券断绝出现的情形   注：本基金信息表现事项以法律法例规则及基金合同“十九、基金的信息表现”约定的 内容为准。若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的关系安排见基金合同和招募说明 书的规则。

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